监督索引号53092600100010000
目录
第一部分 耿马傣族佤族自治县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告（书面）
一、2023年财政预算执行情况
（一）2023年预算收支情况
（二）其他需要报告事项
（三）2023年落实县人大预算决议情况
三、2024年地方财政预算草案
（一）收支预算
（二）其他需要报告的事项
（三）2024年财政重点工作
第二部分 2024年预算套表
1-1 2024年耿马自治县一般公共预算收入情况表
1-2 2024年耿马自治县一般公共预算支出情况表
1-3 2024年县本级一般公共预算收入情况表
1-4 2024年县本级一般公共预算支出情况表
1-5 2024年耿马自治县县本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）
1-6 2024年耿马自治县县本级一般公共预算支出表(县对下转移支付项目)
1-7 2024年耿马自治县分地区税收返还和转移支付预算表
1-8 2024年耿马自治县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表
2-1 2024年耿马自治县政府性基金预算收入情况表
2-2 2024年耿马自治县政府性基金预算支出情况表
2-3 2024年县本级政府性基金预算收入情况表
2-4 2024年县本级政府性基金预算支出情况表
2-5 2024年耿马自治县县本级政府性基金支出表(县对下转移支付)
3-1 2024年耿马自治县国有资本经营收入预算情况表
3-2 2024年耿马自治县国有资本经营支出预算情况表
3-3 2024年县本级国有资本经营收入预算情况表
3-4 2024年县本级国有资本经营支出预算情况表
3-5 2024年耿马自治县县本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）
3-6 2024年耿马自治县县本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）
4-1 2024年耿马自治县社会保险基金收入预算情况表
4-2 2024年耿马自治县社会保险基金支出预算情况表
4-3 2024年县本级社会保险基金收入预算情况表
4-4 2024年耿马自治县县本级社会保险基金支出预算情况表
5-1 耿马自治县2023年地方政府债务限额及余额预算情况表
5-2 耿马自治县2023年地方政府一般债务余额情况表
5-3 耿马自治县本级2023年地方政府一般债务余额情况表
5-4 耿马自治县2023年地方政府专项债务余额情况表
5-5 耿马自治县本级2023年地方政府专项债务余额情况表
5-6 耿马自治县地方政府债券发行及还本付息情况表
5-7 耿马自治县2024年地方政府债务限额提前下达情况表
5-8 耿马自治县2024年年初新增地方政府债券资金安排表
6-1 2024年县级重大政策和重点项目绩效目标表
6-2 重点工作情况解释说明汇总表
7-1 空表说明
第三部分 耿马自治县2024年重点工作情况解释说明
第四部分 耿马自治县2024年政府预算重大政策和重点项目等绩效目标说明
县十六届人大三次会议文件（二十四）
耿马傣族佤族自治县2023年地方财政
预算执行情况和2024年地方财政
预算草案的报告（书面）
——2024年1月31日在耿马傣族佤族自治县第十六届
人民代表大会第三次会议上
耿马傣族佤族自治县财政局
各位代表：
受耿马傣族佤族自治县第十六届人民政府委托，现将《耿马傣族佤族自治县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告（书面）》提请县第十六届人民代表大会第三次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2023年地方财政预算执行情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在以习近平同志为核心的党中央领导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，在县委、县人民政府的领导下，在县人大及其常务委员会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，财政部门坚定信心、承压前行，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，全县财政运行总体平稳有序。
（一）2023年预算收支情况
1.一般公共预算
（1）全县一般公共预算收入完成32035万元，同比上年决算数15180万元增收16855万元，增长111.03%，其中：税收收入完成21361万元，非税收入完成10674万元，非税占比33.32%。全县一般公共预算支出完成282528万元，完成年初预算282500万元的100.01%，比上年决算数270568万元增支11960万元，增长4.42%。
全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入32035万元，上级补助收入282228万元，地方政府一般债务转贷收入41224万元，上年结转77352万元，动用预算稳定调节基金68957万元，收入总计501796万元。全县一般公共预算支出282528万元，上解支出5906万元，地方政府一般债务还本支出41224万元，补充预算稳定调节基金30490万元，调出资金53943万元，支出合计414091万元。收支相抵，年终结转结余87705万元。结转结余的形成，主要是部分上级专款下达较晚和部分项目按工程进度拨款当年难以形成支出。
（2）县本级一般公共预算收入完成30005万元，其中：税收收入19498万元，非税收入10507万元。县本级一般公共预算支出完成261203万元（含上级专项补助支出），完成年初预算数260780万元的100.16%。
县本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入30005万元，上级补助收入282228万元，地方政府一般债务转贷收入40849万元，上年结转77352万元，动用预算稳定调节基金68957万元，收入总计499391万元。一般公共预算支出261203万元，上解支出5906万元，地方政府一般债务还本支出40849万元，补充预算稳定调节基金30490万元，调出资金53943万元，对孟定镇补助19295万元，支出合计411686万元。收支相抵，年终结转结余87705万元。
2.政府性基金预算
全县地方政府性基金预算收入完成26279万元，完成年初预算78510万元的33.47%，比上年决算数24909万元增收1370万元，增长5.5%。全县政府性基金预算支出完成100549万元，比上年决算数66115万元增支34434万元，增长52.08%。
全县政府性基金预算平衡情况：地方政府性基金预算收入26279万元，上级政府性基金转移支付收入2954万元，地方政府专项债务转贷收入17100万元，上年结余2851万元，调入资金53943万元，基金收入总计103127万元。政府性基金预算支出100549万元，上解支出－1162万元，基金支出总计99387万元。收支相抵，基金结余3740万元，结余的资金2024年按规定用途继续安排使用。
3.社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入完成128123万元，完成年初预算121994万元的105.0%，比上年决算数119563万元增加8560万元，增长7.2%。增长的主要原因是城乡居民基本医疗保险缴费标准提高以及上级补助收入增大，其中：本年基金保险费收入59732万元，利息收入265万元，财政补贴收入7069万元，上级补助收入58002万元，转移收入1012万元，委托投资收益472万元，其他收入1571万元。全县社会保险基金预算支出完成125893万元，完成年初预算115783万元的108.73%，比上年决算数106613万元增加19280万元，增长18.08%。增长的主要原因是退休人员增加并提高退休待遇标准，看病就医人员医疗费用增加。其中：本年保险待遇支出85675万元，上解上级支出39461万元，转移支出451万元，稳定岗位及技能提升补贴支出151万元，其他支出155万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余2230万元，年末滚存结余58863万元。
4.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算上级补助收入7万元，完成年初预算7万元的100%。国有资本经营预算支出7万元，完成年初预算7万元的100%，收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（二）其他需要报告事项
1.“三保”执行情况
2023年，根据省级统一口径，全县“三保”支出需求13.54亿元，其中：保基本民生3.55亿元；保工资9.67亿元；保运转0.32亿元。2023年，全县“三保”支出13.57亿元，完成省级审定需求数的100.22%，其中：保基本民生3.03亿元、保工资10.17亿元、保运转0.37亿元。
2.预备费使用情况
2023年初预算安排预备费2850万元，年度预算执行中安排使用2850万元，主要用于防汛应急及应对突发事件434万元，登革热防治经费269万元，边境维稳处突工作经费300万元，全面落实“三保”责任及稳市场主体保就业等支出1847万元。
3.债务情况
2023年全县政府债务限额变化情况。全县2022年地方政府债务限额39.01亿元，其中：一般债务限额20.36亿元，专项债务限额18.65亿元。截至目前，市财政局尚未下达我县2023年全年政府债务限额，待上级明确后，将及时向县人大常务委员会报告。
2023年全县政府债务余额变化情况。2023年末，全县政府债务余额为40.39亿元，较上年36.3亿元增加4.09亿元。变动主要原因是2023年获得新增再融资一般债券2.38亿元、获得新增专项债券转贷资金1.71亿元。
以上数据均为快报数，待省财政厅批复我县2023年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常务委员会报告变化情况。
（三）2023年落实县人大预算决议情况
1.强化预算收支管理，财政平稳有序运行
一是强化税费收入征管。进一步压实责任，紧紧围绕收入目标，细化工作任务，强化税费征管措施，加强收入执行调度和重点税源行业动态分析，紧盯重点税源行业企业依法征收，建立税费收入清单台账，深入挖掘增收潜力，既不折不扣贯彻落实好增值税留抵退税等组合式税费支持政策，又做到应收尽收，全县一般公共预算收入完成3.2亿元，同比增长111.03%。二是加快财政支出进度。进一步加强财政资金管理，加快预算资金分配下达，压实支出主体责任，全面加快财政支出进度，持续提升直达资金、涉农资金、债券资金支出进度，大力盘活财政存量资金，统筹用于经济社会发展亟须资金支持的领域。加强重点支出资金保障，加强库款运行管理。全县一般公共预算支出完成28.25亿元，同比增长4.42%。三是夯实财力保障基础。不断强化项目储备，加强沟通协作，形成合力，向上争取资金成效明显，为财政支出提供强有力的资金保障，全县完成向上争取资金31.02亿元。
2.全力兜牢“三保”底线，民生福祉不断增进
一是持续加大“三保”执行力度。及时解决“三保”问题，确保“三保”在预算安排与执行中的优先顺序，全县“三保”责任有效落实。二是努力提高教育投入。继续巩固义务教育均衡发展成果，深化教育综合改革，抓好教育薄弱环节改善和能力提升；进一步完善经费保障机制，支持学前教育职业教育发展，改善普通高中学校办学条件，落实各项资助政策，实现统筹、协调、均衡发展，2023年全县教育投入5.35亿元。三是推进卫生养老事业发展。卫生健康、社会保障和就业支出分别完成3.31亿元、4.96亿元；安排机关事业单位养老保险、医疗保险缴费资金1.77亿元，有效保障全县养老医疗保险基金正常运转；积极筹措安排城乡困难群众救助补助资金7297万元，切实保障了困难群众基本生活；继续推进医药卫生体制改革，落实基本公共卫生服务经费保障机制，人均基本公共卫生服务经费财政补助标准由84元提高到89元，财政对城乡居民医疗保险补助标准由每人每年610元提高到每人每年640元；安排就业补助资金2185万元，全面落实职业技能培训、社保补贴、岗位补贴等就业创业扶持政策，切实稳定和扩大就业；安排养老保险财政补助资金6621万元，保障全县参保退休人员基本养老保险待遇按时足额发放到位；安排优抚资金1892万元，保障优抚对象生活、住房和医疗需求。四是奋力推进文化旅游事业发展。支持城乡公共文化服务体系一体建设和中华优秀传统文化传承发展，2023年全县文化旅游体育与传媒共投入2212万元。五是持续加大各项民生领域投入。民生支出完成22.69亿元，占一般公共预算支出的80.3%，群众的获得感、幸福感和安全感显著增强。
3.强化财政资源统筹，重大项目扎实推进
一是保障脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，确保资金保障到位。2023年统筹整合投入乡村振兴资金1.72亿元，支持推进乡村振兴战略实施，持续加大巩固拓展脱贫攻坚成果投入力度，助推乡村振兴，争取财政衔接推进乡村振兴补助资金8658万元，不断深化东西部协作，争取帮扶项目3个，资金3200万元。二是加大支持生态建设。全力保障生态环保、灾害防治及应急管理支出1.59亿元，为打好污染防治攻坚战提供了强有力的资金保障，改善生态环境质量，提升环保基础设施建设能力和环境污染防治能力，筑牢耿马生态安全屏障。三是持续扩大有效投资。积极争取并获得中央和省级预算内基建投资补助资金支持4.1亿元，切实保障重大项目建设稳步推进。四是支持加快现代化边境幸福村建设。统筹安排现代化边境幸福村建设资金1929万元，助推全县边境幸福村建设。
4.坚决遏增量化存量，债务风险有效化解
全面落实“发展要安全”的要求，全力防范化解政府债务风险。一是进一步规范政府债务管理，全面分析研判债务风险。按照债券还本付息提醒机制，积极做好资金筹集，按时足额还本付息。2023年已还本付息7.8亿元。二是控制高风险地区限额内政府债务规模。通过严控地方政府性债务增量，绝不允许新增各类隐性债务等措施，有效防范化解政府债务风险。三是全面严肃财经纪律，财经秩序整治有效。全面开展财经秩序专项整治行动，建立工作台账，制定整改计划，清理整治了一批地方违反财经纪律的突出问题，规范和加强财政管理，财经秩序实现明显好转；以财政资金监管“清源行动”整治工作为契机，牢固树立“过紧日子”的思想，从预算编制、预算执行、政府采购、财会监督等方面逐一明确工作措施，围绕检查中普遍存在的政策不清、制度不全和履行主体责任不到位等问题，邀请省级专家对全县125家预算单位开展了培训，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，推动财政资金监管“清源行动”见实效。
5.聚焦纾困惠企，助力县域经济发展
一是继续落实“留抵退税”政策，统筹推进留抵退税工作。2023年我县增值税留抵退税7393万元，惠及企业3户，切实减轻企业负担，助企纾困的政策效应持续显现。二是强化企业融资支持力度。落实促进企业发展的务实政策，协调推进政银企座谈会，搭建产融合作平台，积极引导信贷资金投向产业发展领域，帮助解决经营主体融资难问题，召开3场生产经营主体时段融资洽谈会，达成县内银行金融机构与20户茶叶、甘蔗、核桃、坚果、咖啡、肉牛等企业签订合作协议，融资协议签约额达1.4亿元。全年支持重大项目建设融资工作取得重大突破，2023年我县获得农发行“土地+农村公路”融资贷款2.4亿元，金融机构向企业新授信11.12亿元。
6.不断推进改革创新，财政管理更加规范
一是深入推进财税体制改革。以提升财政电子票据管理改革质效为目标，着力优化提升财政票据监管，顺利完成全县财政电子票据管理改革，实现了县乡财政电子票据148个用票单位全覆盖，财政治理效能进一步提升。二是持续深化国资国企改革，做强做优做大国有资本和国有企业。通过实施企业层级压减、监事会改革、低效闲置资产盘活、开展防风化债工作等一系列改革，深入推动了企业瘦身，为政府实现了真正创收和债务风险有效防控，市场化改革初见成效。三是全面盘活低效闲置国有资产。通过建立工作台账、制定一资产一方案及三年目标规划，实行周收集月调度月通报工作机制等方式，2023年累计盘活低效闲置国有资产4215万元，化解平台债务2532.4万元。四是抓实预决算公开和绩效管理。常态化抓好预决算公开及动态监督，预决算公开率达100%，公开质量不断提升；扎实抓好绩效评估管理和预算绩效评价，预算编制的科学性和精准性进一步提高。
2023年财政各项工作取得积极成效，是以习近平同志为核心的党中央领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委、县人民政府正确领导的结果，是县人大、县政协和社会各界有效监督、大力支持的结果，是各部门团结协作、担当实干、奋发有为的结果。
同时，我们也清醒认识到，当前我县财政工作仍然面临一些问题和挑战：财政收入增长点较少，财源结构单一脆弱，产业发展滞后、层次不高、基础不牢、自给率低，财政支出压力加大，保障任务重，财政“紧平衡”已成为常态；政府债务风险隐患增多，“三保”保障压力大；预算执行进度偏慢、刚性约束不强、支出结构固化僵化等问题仍不同程度存在，落实过紧日子要求尚未形成广泛共识。政府债务规模不断攀升，专项债券实际收益不及预期，导致还本付息挤占可用财力，风险逐步显现；这些困难和问题，我们将广泛听取人大代表、政协委员、干部群众的意见建议，积极采取措施加以解决。
二、2024年地方财政预算草案
2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是战略发展目标、实现“三年上台阶”的攻坚之年，做好预算编制和财政工作意义重大，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，需要深入研判财政形势，继续实施积极的财政政策，合理安排财政预算，为实现现代化耿马篇章提供更加坚实的财力支撑。
2024年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神、中央、省、市、县经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧紧围绕“3815”战略，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，切实增强经济活力、防范化解风险，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果。优化财政支出结构，强化县委、县政府重大决策部署财力保障，以高质量可持续财政服务保障全县经济社会高质量跨越式发展。
2024年预算编制原则：
一是正确处理举债与发展、稳增长与防风险的关系，把防范化解地方债务风险摆在突出位置，盘活一切可用财政资源，推动政府债务管理不断取得新成效。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，及时处置“三保”风险。严肃财经纪律，加强财会监督，严格规范财政收支管理。二是坚持尽力而为、量力而行，切实保障和改善民生，兜住、兜准、兜牢民生底线。持续加大民生领域投入力度，保持全县一般公共预算民生支出占比70%以上。完善基本民生保障机制，集中财力解决好人民群众急难愁盼问题。加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。三是严格落实化债要求，切实调整投资结构。牢固树立“有多少钱办多少事”的理念，坚持有保有压，加强财政支出统筹，打破固化格局，优化财政支出结构，握指成拳，更好发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。坚持预算安排同执行、审计、绩效挂钩，提升财政资金使用效益。持续推动预算管理制度改革，促进财政资金规范高效使用。
2024年预算编制其他需说明事项。一是根据《孟定镇财政管理体制改革的实施方案（试行）》规定，2021年起孟定镇恢复一级政府一级预算，编制乡镇预算、决算草案，向镇人民代表大会作预决算草案报告。二是孟定镇社会保险事务暂未下划，社会保险基金预算、政府性基金预算、国有资本经营预算暂合并全县预算编制。
（一）收支预算
1.一般公共预算
（1）全县一般公共预算收入37700万元，比上年快报数32035万元增长17.68%。其中：税收收入23500万元，非税收入14200万元。全县一般公共预算支出291000万元（含上级专项补助支出），比上年快报数282528万元增长3%。
全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入37700万元，上级补助收入171810万元，地方政府一般债务转贷收入10400万元，上年结转87705万元，动用预算稳定调节基金30490万元，收入总计338105万元。一般公共预算支出291000万元，地方政府一般债务还本支出12460万元，上解支出6000万元，安排预算稳定调节基金28645万元，支出合计338105万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（2）县本级一般公共预算收入35330万元，比上年30005万元增长17.75%。其中：税收收入21325万元，非税收入14005万元。县本级一般公共预算支出269180万元（含上级专项补助支出），比上年261203万元增长3.05%。
县本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入35330万元，上级补助收入171810万元，地方政府一般债务转贷收入10400万元，上年结转87705万元，动用预算稳定调节基金30490万元，收入总计335735万元。一般公共预算支出269180万元，上解支出6,000万元，地方政府一般债务还本支出12460万元，对孟定镇补助19450万元，安排预算稳定调节基金28645万元，支出合计335735万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算
全县地方政府性基金预算收入97650万元，比上年快报数26279万元增长271.59%。全县政府性基金预算支出103155万元，比上年快报数100549万元增长2.59%。
全县政府性基金预算平衡情况是：本年地方政府性基金预算收入97650万元，上级补助收入2000万元，上年结余3740万元，地方政府专项债务转贷收入3000万元，收入总计106390万元。本年政府性基金支出103155万元（含上级专项补助支出），地方政府专项债务还本支出3000万元，上解支出235万元，支出总计106390万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
3.社会保险基金预算
全县社会保险基金预算收入128952万元，较上年快报数128123万元增长0.6%，其中：本年基金保险费收入59769万元，利息收入341万元，财政补贴收入2615万元，上级补助收入65299万元，转移收入518万元，委托投资收益109万元，其他收入301万元。全县社会保险基金预算支出132672万元，较上年快报数125893万元增长5.4%，其中：本年保险待遇支出84350万元，上解上级支出47808万元，转移支出299万元，稳定岗位及技能提升补贴支出207万元，其他支出8万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余－3720万元，年末滚存结余58961万元。
4.国有资本经营预算
2024年全县国有资本经营预算收入7万元，其中：上级补助收入7万元。全县国有资本经营预算支出7万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（二）其他需要报告的事项
2024年“三保”预算情况
根据省级统一口径，2024年，全县“三保”可用财力预计为17.36亿元，“三保”支出需求预计为13.19亿元，其中：保基本民生3.18亿元，保工资9.66亿元，保运转0.35亿元。“三保”可用财力能覆盖“三保”支出需求。“三保”支出需求因城乡居民基本养老保险统一由市级统筹不下达县区，较上年需求减少3500万元。
全县“三保”支出需求均已纳入当年预算足额安排，若省级最终批复的“三保”预算发生变化，我们将在年度预算调整时再作报告。
按照《中华人民共和国预算法》规定，在2024年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为确保全县正常运转，县财政已将上年度结转的支出及必须支付的基本支出下达到各部门。同时，为加快财政支出进度，按照要求已将市财政提前下达的转移支付及时下达各相关部门。
（三）2024年财政重点工作
1.全力提升财政保障水平
一是加强财税协同。继续不折不扣贯彻落实好增值税留抵退税等各项减税降费和助企纾困政策的同时，加强财政收入形势分析，推动完成年度收入预算，不断提高收入质量；持续加大产业发展投入，不断夯实税源基础，努力提高税收占比，增强财政增收可持续性。二是强化收入组织管理。依法依规组织收入，紧盯重点行业、重点企业，深挖税费增收潜力，强化收入常态化监控，确保实现全年一般公共预算收入增长17.68%。三是强化向上争取力度。扎实做好项目储备及前期工作，完善财力测算因素，加大向上争取项目资金力度，力争全年完成向上争取项目资金29亿元以上，切实提升财政支出保障能力。四是全面加快财政支出进度。进一步优化支出结构，加强库款统筹与保障，加快项目实施进度，保持财政必要的支出强度，力争全年实现一般公共预算支出同比增长3%。五是加大存量资金盘活力度。加强四本预算的统筹衔接，加强国有闲置资产统筹处置，加大存量资金、结余结转资金盘活使用力度，不断提升财政资金效益，缓解财政支出压力。
2.切实保障社会事业发展
一是加大教育领域投入稳步提升。安排教育支出5.43亿元，支持实施教育高质量发展三年行动，持续改善办学条件，推进义务教育优质均衡发展和城乡一体化，支持学前教育、特殊教育、高中教育全面发展。二是加大卫生健康投入。安排卫生健康支出2.8亿元，支持全面推进健康县城创建、健康耿马行动，认真落实新阶段疫情防控各项举措，健全完善公共卫生体系，加快补齐医疗卫生短板；支持服务深化拓展爱国卫生（7个专项）行动，全域创建国家卫生城镇及贺派乡、勐简乡国家卫生乡镇。三是加大社会保障投入。安排社会保障和就业支出4.81亿元，健全社会保障体系，积极推动基本医疗保险、失业保险、工伤保险省级统筹，支持完善养老服务体系，保障好困难群体基本生活；有效落实稳就业举措和创业扶持财政政策，着力做好高校毕业生、就业困难群体、失业人员等重点群体就业保障。四是加大文化旅游体育与传媒投入。安排文化旅游体育与传媒支出2243万元，支持健全现代公共文化服务体系建设，推进文化事业发展。
3.严守政府债务风险底线
一是严格依法举债。对于符合申报条件的积极支持，依据“项目成熟一个、推进一个、报送一个”的原则，积极申报地方政府债券；二是把好项目申报审批关。进一步完善县域建设项目和资金管理，依法开好规范举债融资的“前门”，保障合理融资需求；严堵违规举债融资的“后门”，着力加强风险源头管控，严格项目审核。三是严控地方政府性债务增量。绝不允许新增各类隐性债务，严控“红线”守住“底线”，管控金融“闸门”，决不允许新增隐性债务，严禁违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府购买服务等名义变相举债。四是全面落实还本付息责任。积极筹措各类资金确保地方政府债务足额还本付息，切实防范化解地方政府债务风险。
4.全面深化财政体制改革
一是坚持党的全面领导。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉同党中央保持高度一致，将“两个确立”“两个维护”贯穿到财政工作的全方面全过程，不折不扣执行中央、省、市、县的决策部署。二是持续深化现代财政管理体制改革。加快推进县乡财政体制改革，完善收入分配政策及财政转移支付体系，健全项目全生命周期管理，全面推进预算管理一体化建设。三是推进财政资源统筹。加大存量资金盘活力度，加强四本预算的统筹衔接，推动国有闲置资产统筹处置，健全增量资金与存量资金、财政拨款收入与非财政拨款收入的统筹机制。四是加强预算绩效管理。完善事前事中事后绩效管理体系，严格绩效目标管理，完善绩效评价工作机制，加强绩效管理激励约束，强化绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。五是强化预算约束管理。认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《云南省预算审查监督条例》，严格执行人大审查批准的预算，严控预算追加和调剂，主动接受同级人大监督，深入落实过紧日子要求，加强财政承受能力评估，全面规范财务管理，强化预算管理调控能力，提升绩效管理水平。六是切实维护财经纪律和秩序。紧盯关键环节和重点领域，加快发现问题整改，坚决遏制挤占挪用上级专项转移支付、违规新增隐性债务、违规发放津贴补贴等问题发生，不断提高财政运行质量。
各位代表，2024年的财政工作，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县人民政府决策部署，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，落实本次大会决议和要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，坚持雷厉风行、求真务实抓落实，坚持勤俭节约、艰苦奋斗，突破瓶颈制约，奋力创先争优，扎实抓好今年财政各项指标，以实际行动把县委、县人民政府决策部署落到实处，奋力推进全县财政向好发展。
以上报告，请予审查。
监督索引号53092600100010111
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