监督索引号53092603100011000

耿马傣族佤族自治县2021年地方财政决算报告

——在2022年8月29日耿马傣族佤族自治县第十六届

人民代表大会常务委员会第八次会议上

耿马傣族佤族自治县人民政府

耿马傣族佤族自治县第十六届人民代表大会常务委员会：

根据会议安排，现将耿马自治县2021年地方财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2021年全县地方财政决算情况

根据8月17日市财政局返还我县2022年度地方财政决算数据，决算数与县政府向自治县十六届人大一次会议报告（以下简称“原报告”）的快报数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2021年，全县一般公共预算收入年初预算数为4.91亿元，决算数为4.91亿元，决算数为年初预算数的100%，同比增收1706万元，增长3.6%。全县一般公共预算支出决算数为23.02亿元，完成市县调整预算数23亿元的100.08%，完成年初预算数33.6亿元的68.5%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入4.91亿元，上级补助收入23.68亿元，地方政府存量置换债券转贷收入1.31亿元，上年结转1702万元，调入资金3.6亿元，动用预算稳定调节基金423万元，收入总计33.72亿元。全县一般公共预算支出23.02亿元，上解支出5592万元，地方政府置换一般债券还本支出1.32亿元，补充预算稳定调节基金2271万元，支出合计25.12亿元。收支相抵，年终结转结余8.6亿元。结转结余的形成，主要是部分上级专款下达较晚和部分项目按工程进度拨款，当年难以形成支出，结转的资金2022年按规定用途继续安排使用。

全县财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：上级补助收入净增加1293万元，一是增收留用和以奖代补税收返还增加948万元，二是结算补助华能澜沧江、大朝山公司所得税转移结算增加64万元，三是固定数额补助国有企业办中小学退休教师待遇差补助增加281万元。支出方面：净增加1293万元，一是上解支出增加106万元，二是补充预算稳定调节基金增加1187万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年，全县政府性基金预算收入年初预算数为4.1亿元，调整预算数为6111万元，决算数为6121万元，决算数为年初预算数的14.92%，为调整预算数的100.16%，同比减收6113万元，下降49.97%。政府性基金预算支出年初预算数为6410万元，调整预算数为5.43亿元，决算数为5.46亿元，决算数为年初预算数的852.37%，为调整预算数的100.58%，同比增支3.08亿元，增长128.83%。

全县政府性基金预算平衡情况是：本年基金收入6121万元，上级补助收入1583万元，调入资金1625万元，地方政府专项债务转贷收入4.8亿元，上年结余102万元，收入总计5.74亿元。本年基金支出5.46亿元，上解支出30万元，调出资金820万元，地方政府专项债务还本支出900万元，支出总计5.64亿元，收支相抵，基金结余1044万元，结余的资金2021年按规定用途继续安排使用。政府性基金预算平衡较原报告发生如下变化，因四舍五入，污水处理费收入增加1万元，年终滚存结余增加1万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

8月17日，市财政局返还我县2021年度地方财政决算数据，只包含城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金，其他保险基金上级统筹县级不需填列。2021年城乡居民基本养老保险基金及机关事业单位基本养老保险基金收入年初预算数为2.42亿元，决算数为2.36亿元，决算数为年初预算数的97.61%，同比增收3604万元，增长18%。两项养老保险基金支出年初预算数为1.91亿元，决算数为2亿元，决算数为年初预算数的104.91%，同比增支2448万元，增长13.92%。

两项养老保险基金平衡情况是：本年保险费收入1.65亿元、利息收入635万元、财政补贴收入5511万元、委托投资收益467万元、转移收入436万元、其他收入26万元，收入合计2.36亿元。本年社会保险待遇支出2亿元、转移支出10万元、其他支出2万元，支出合计2亿元。当年收支结余3586万元，年终滚存结余2.79亿元。两项养老保险基金平衡较原报告发生如下变化，收入方面：省级下达委托投资受益增加170万元。支出方面：没有变化。因收入变动年终滚存结余比原报告数增加170万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2021年国有资本经营预算上级补助收入7万元，国有资本经营预算支出决算数为6万元，年终滚存结余1万元。国有资本经营预算平衡较原报告没有变化。

二、2021年地方政府性债务情况

根据8月17日市财政局返还我县2021年度地方财政决算数据，截至2021年12月31日，全县地方政府债务限额35.01亿元，其中：一般债务限额20.36亿元，专项债务限额14.65亿元。全县地方政府债务余额32.63亿元，其中：一般债务余额17.98亿元，专项债务余额14.65亿元。债务余额控制在上级审定债务限额内。

三、2021年预算执行的主要成效

（一）抓实疫情防控经费保障，坚决兜牢“三保”底线。多方筹集资金全力保障新冠肺炎疫情防控资金支出，全年共投入疫情防控资金2.14亿元。继续延续资金调度支付的快捷通道和防控物资采购绿色通道，简化审批手续，确保疫情防控资金及物资及时到位。不断强化“三保”责任落实，全县三保支出完成13.41亿元。

（二）实施精准有效的积极财政政策，助力县域经济发展。大力挖掘非税收入潜力，完成一般公共预算收入4.91亿元，同比增长3.6%。精准对接上级投资补助政策，全年争取上级转移支付资金支持23.56亿元，专项债券4.71亿元。落实减税降费政策助企纾困，全年共减免税费2696万元。获得省农发行、国开行各类贷款2.03亿元，本地金融机构新授企业信贷5.91亿元。全年盘活国有资产（源）8600万元。

（三）优化结构与保障重点并进，坚持不懈惠民生。全面支持推进乡村振兴，全年共投入整合资金2.45亿元，落实好惠农补贴政策，补助资金1.48亿元。支持补齐教育短板，2021年全县教育投入6.09亿元。支持卫生事业健康发展，2021年全县卫生健康支出投入3.74亿元。集中财力保障重点工程，共安排5.5亿元，全力保障高速公路、耿马灌区、美丽县城、工业园区等项目建设。

（四）健全政府债务管理制度，防范化解债务风险。做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作，2021年共分类化解全县隐性债务4560万元。将政府债务还本付息资金列入预算，按时还本付息，安排政府债务利息9783万元，申请再融资1.4亿元，有效缓解政府偿债压力。

（五）完善财政管理机制，深化改革促发展。全力推进孟定镇财政体制改革试点和管理工作，逐步建立起“职责明晰、管理规范、监督有力、运转高效”的乡镇财政管理体制和运行机制。选取10个财政预算项目聘请第三方开展了2020年财政重点绩效评价，评价结果为90分以上项目4个，80分以上项目5个，60分以上项目1个。加大财政监督力度，督促各部门严格遵守财经纪律，确保政策有效执行。

四、存在问题及下步工作

一是持续受经济下行、减税降费政策和疫情叠加等因素影响，刚性支出不断增加，上级补助增量有限，支出保障困难。二是预算绩效激励约束作用及评价结果应用不强，财政资源配置效率和资金使用效益有待提高。三是债务风险指标较往年有所下降，但仍处于“政府债务风险提示”地区。针对这些困难和问题，在下步工作中，我们将重点抓好以下几方面工作：

（一）强化收入管理，落实积极的财政扶持政策。围绕“增收节支”增强财政保障能力，抓好收入组织，在财源建设上有新突破。紧抓减税降费政策叠加机遇，不遗余力加大争资立项力度。管好用好专项资金，优化发展环境，不断加大资金、服务支持力度。

（二）继续全力保障疫情防控，坚决兜牢“三保”底线。进一步优化支出结构，全面保障“六稳”“六保”资金需求，持续加大民生投入，继续做好各类社会救助资金、惠民惠农补贴发放工作，切实保障民生事业健康发展。

（三）健全政府债务管理制度，防范化解债务风险。牢牢守住不发生系统性风险的底线，持续防范化解地方政府隐性债务风险。把好举债关口，严控地方政府性债务增量，夯实可偿债财力，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力。

（四）完善财政管理机制，深化改革促发展。加快建立现代财税体制，强化国有资产管理。深化预算绩效改革，扩大预算项目纳入绩效评价范围，形成“花钱必问效、无效必问责”机制，确保财政资金使用效益。

监督索引号53092603100011111

 耿马傣族佤族自治县2021年财政总决算公开目录20220907071250255.pdf