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耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度部门决算

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办学，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行实践与教学相结合的原则，对中职学生实施德、智、体、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长消除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重学生的人格尊严和基本权利，尊重其身心发展的特点和规律，为学生提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织假期实践工作和其他活动，促进学生德智体美劳和谐发展，全面实施素质教育。

4.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

5.负责职业教育的统筹规划、宏观管理、综合协调，为职业教育的改革与发展服务，为主管部门的科学决策服务；负责职业教育的项目建设、专业建设、技术培训、质量监测及督导评估工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强组织领导，盯紧招生目标任务。

根据临沧市教育体育局下达的以“高中报到职业教育托底”的方式，按照“应招尽招、应录尽录”的原则。组织、协调提前做好招生工作。2023年5月以来，共派出招生宣传工作组177人次，深入耿马傣族佤族自治县辖区各中学开展招生宣传，在县辖区15所中学集中1320名九年级学生进行集中宣讲。在暑假期间派出招生工作人员153人次，深入县内各乡镇村组647户学生家中开展动员，同时开展线上招生直播宣传达15场次。2023年6月和10月分别安排学生到浙江、深圳、江苏等地进行为期6个月的顶岗实习，实习人数48人次。2023年共招录新生153人，完成了省教育厅下达的招生任务数。

2.制定发展规划，强化教育教学常规管理。

一是根据《国家职业教育发展改革实施方案》和《耿马自治县教育体育局提升教育二十二项制度》要求，科学制定《耿马自治县职业教育中心发展规划（2023-2028）》。二是抓学校教育教学常规工作。全面贯彻落实党和国家的教育方针，全力抓好德育教育及安全工作。做好教学计划、抓好教学常规工作、抓牢教务管理工作、抓实各项制度的落实。三是按照教育部颁发的《关于进一步加强未成年人思想道德建设的若干要求》，以《爱国主义教育实施纲要》等文件为依据，不断加强中职学生法纪教育、礼仪教育、行为规范教育、爱国主义教育和安全教育，大力推进校园文化建设，营造健康向上、文明和谐的校园文化氛围。

3.深化教育改革，积极推进教学质量体系建设。

一是实施教学改革，突出教法的适用性。针对现有学生结构复杂、文化成绩较低的实际情况，因材施教、分层教学，让各个层次的学生可以“量力而行”，采用协作教学、现场教学、开放教学等形式进行创新教学。二是加强课堂教学管理。教务处不定期抽查教师教案，学生作业，对上课、教案、作业存在的优缺点都要指出，要求教师有针对性地进行调整和完善。三是校领导班子认真研究，树立精品意识，下大力气加强专业建设，突出办学特色，重点建设汽车检测与维修技术、计算机应用、幼儿保育、美发与形象设计、森林消防5个专业和校园文化建设。

4.加强双师型教师队伍建设，多举措提高教学质量。

一是创设学习平台，强化教师业务研修。为加快我校青年教师和骨干教师的培养，2023年积极组织全校专任教师线上研修培训，其中暑期研修27人，寒假研修29人。选派教师参加职业院校教师素质提升计划培训项目共11人，包括课程实施能力提升，信息技术应用能力提升，1+X证书制度种子教师培训，公共基础课能力提升，名校长书记培训，教师企业实践等模块。二是坚持办赛与参赛并行发展。把承办市级学生技能大赛作为提升学校影响力的一个平台，把参加各类师生技能大赛作为提升教师、学生能力的一个载体。坚持以赛促教、以赛促练、赛教结合的方针，实现以“赛”带动教科研机制的形成和教育教学质量的提升。2023年9月参加临沧市中等职业学校学生技能大赛，我校汽修27班学生李康城获汽车涂装项目三等奖。 

5.重视学校基层党组织建设，为学校发展保驾护航。

一是强化理论武装,深入学习党的二十大、二十届历次全会精神，通过开展“道德讲堂”、“校园禁烟”、“课堂禁手机”等活动，提高文明校园的含金量，推动校园文化建设，将社会主义核心价值观教育融入校园文化建设之中，引导师生自觉践行社会主义核心价值观。二是深入开展“廉洁从教、服务学生”主题教育的活动，把廉洁教育同师德师风教育活动和党风廉政建设结合起来，营造良好的师德师风氛围。三是充分发挥党组织在学校管理中的政治核心、思想保证、政治监督和思想引领作用，着力建设一支素质优良、结构合理、作风突出的党员队伍，推动学校健康发展。四是坚定地遵循“学思想、强党性、重实践、建新功”的核心指导开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，以明确的目标为导向，高质量地策划、高效地组织，以“三会一课”为抓手，创造性地开展工作，把学习成果转化为攻坚克难的思路举措、学校发展得更大成效，学思践悟不断促进主题教育提质增效。

6.完善制度细化措施，确保创绿工作经常化。

学校围绕县委、县政府及教育主管部门创建“绿美校园”活动要求贯彻落实，全面发动师生员工参加活动，多方筹措资金用于校园绿美建设：一是补种校园道路两边行道树。二是校园左侧围墙做成校园文化宣传长廊。三是在大门右侧3亩空地种植高粱，建成大棚苗圃基地2座。四是党员路两侧增种菠萝蜜（清香木）100株，并种植花草。五是2023年，学校共投资40多万元，完成了学校停车场改造和绿化美化项目，完成了学生宿舍淋浴间和篮球场改造提升项目；对校园基础设施和环境进行了全面维修改造升级，消除了安全隐患，为师生营造了“花在校中，校在林中，人在优美环境中”的育人环境。

7.拓展校企合作形式内容。

学校积极引入合作企业优质资源进驻学校，校企共建实训基地，使企业参与专业建设的全过程，服务学生成长的全过程。根据学校实际情况，企业参与学校专业规划、课程设置、教材开发、教学实施，学生理论考核结束，采取边学习边实操校企联合办学，真正达到毕业即就业，目前，引进了上海医疗科技有限公司、云南薪卓教育信息咨询有限公司、10家本地汽车维修学习教学基地，参与招生及学生日常生活管理，提升学校管理、丰富校园生活，增强办学吸引力。2023年3月与上海振华重工集团长兴分公司签订校企联合办学协议，实现“订单式”培养，增强专业教育的针对性。2023年10月与云南交通运输职业技术学院和昆明工业职业技术学院联办“五年制”达成初步意向性协议。

8.落实好其他工作。

一是切实加强学校财务管理，严格执行国家财经法律法规，严格支出审批和物品领用登记制度，完善“统一领导、统一管理、集中核算”的财务管理体制，加强资产的日常管理，完善采购、验收、入账、保管、使用、清查等环节的管理制度，确保资产完整。二是切实加强学校食堂等服务机构的管理。强化对学校食堂的安全卫生、伙食质量、价格核算与监控等情况的监督管理，并进行日常检查，定期公布检查结果，随时听取学生和家长的意见和建议，促使食堂管理的规范化、制度化。三是继续完善学生资助制度，科学管理、人文服务。做好信息的收集、核对等工作，确保资金和物资的精确发放到位，将国家的政策、精神用好、传递好，把教育帮扶作为实现脱贫工作的一项长远之计。四是严格按照国家相关职业技能培训标准规定的教学大纲和计划，结合学员培训需求，认真组织完成耿马傣族佤族自治县2023年职业培训（脱贫劳动力）第五标段培训畜禽养殖培训项目，多措并举助力农民增收致富。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：行政办公室、总务处、教务处、政教处、基层工会、招生就业办、成人教育办公室、校团委。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

耿马傣族佤族自治县职业教育中心作为二级预算单位纳入耿马傣族佤族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年末实有人员编制38人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制38人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人员36人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员36人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生544人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度收入合计9596685.38元。其中：财政拨款收入9133621.97元，占总收入的95.17%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入40150.00元（含教育收费40150.00元），占总收入的0.42%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入422913.41元，占总收入的4.41%。与上年相比，收入合计减少69537.35元，下降0.72%。其中：财政拨款收入增加480393.44元，增长5.55%；上级补助收入增加0.00元，与上年相比无变化；事业收入减少64950.00元，下降61.80%；经营收入增加0.00元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年相比无变化；其他收入减少484980.79元，下降53.42%。收入减少的主要原因：一是2022学年事业收入（中等职业学校住宿费）按学年收取，2023学年事业收入（中等职业学校住宿费）按学期收取，事业收入较上年下降；二是2023年度云南师范大学联合办班经费拨入资金减少，其他收入减少。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度支出合计9847169.50元。其中：基本支出7782069.77元，占总支出的79.03%；项目支出2065099.73元，占总支出的20.97%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少249628.36元，下降2.47%。其中：基本支出减少152122.30元，下降1.92%；项目支出减少97506.06元，下降4.51%；上缴上级支出增加0.00元，与上年相比无变化；经营支出增加0.00元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0.00元，与上年相比无变化。支出减少主要原因：1.基本支出减少原因是本年内人员增减变动（退休1人、调出1人、调入1人、新参加工作1人），人员经费支出减少。2.项目支出减少原因是本年度双缅树驾校办学经费资金减少，云南师范大学联合办学经费拨付资金减少，故支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障耿马傣族佤族自治县职业教育中心机构正常运转的日常支出7782069.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7613108.33元，占基本支出的97.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费168961.44元，占基本支出的2.17％。与上年相比，日常支出减少152122.30元，下降1.92%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少226889.30元，下降2.89%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加74767.00元，增长79.38%。（人均工资福利支出187921.82元/人/年）

（二）项目支出情况

2023年度用于保障耿马傣族佤族自治县职业教育中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2065099.73元。与上年相比，项目支出减少97506.06元，下降4.51%。其中：基本建设类项目支出0.00元，与去年相比无变化。具体项目开支及开展工作情况：

1.学生资助金及奖学金379400.00元，主要用于在校生国家助学金、省政府奖学金、国家奖学金等支出；

2.工作运转经费849132.02元，主要用于维持学校正常运转，包括办公费、水费、电费、网络费、教师差旅费、学生日常管理费用、学生活动费用等支出；

3.双缅树驾校联合办学资金290000.00元，主要用于校园绿化美化、维修维护费用、临时人员工资等支出；

4.成人教育联合办学经费422344.71元，主要用于开展成人教育联合办学、驻村工作经费、校园绿化美化费用、报告厅ＬＥＤ显示屏采购、双提升项目学生活动费等支出；

5.专项培训经费76108.00元，主要用于普通话考试相关工作、缅北华文学校线上教学经费支出；

6.劳动力转移培训项目资金43115.00元，主要用于2023年劳动力转移培训项目支出；

7.教师节慰问金5000.00元，主要用于开展教师节活动经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度一般公共预算财政拨款支出9212970.66元,占本年支出合计的93.56%。与上年相比减少62020.96元，下降0.67%,主要原因是本年度调整人员薪级工资和调整艰苦边远地区津贴等导致人员经费支出增加，但免学费、双缅树驾校联合办学经费、云南师范大学联合办班经费等办学经费收入较上年减少，故一般公共预算财政拨款支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出6468210.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.21%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出4825040.45元，商品和服务支出1220462.33元，对个人和家庭的补助422708.00元。比上年同期增加216438.19元，同比增长3.46%,主要原因是本年度人员经费支出、对个人家庭补助、免学费等经费增加，故教育（类）支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出1970304.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.39%。主要用于退休人员工资、死亡抚恤、机关事业单位养老保险、医疗保险等支出。其中：工资福利支出1165689.30元（机关事业单位基本养老保险缴费836794.24元，机关事业单位职业年金缴费328743.86元，其他社会保障和就业支出151.2元）；对个人和家庭的补助804614.85元（退休费794467.65元，死亡抚恤10147.2元）。比上年同期减少134585.25元，同比下降6.39%,主要原因是上年度清缴以前年度欠缴机关事业单位基本养老保险缴费以及死亡抚恤补助减少，故社会保障和就业（类）支出减少。

9.卫生健康（类）支出307017.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.33%。主要用于职工医疗保险和大病保险支出，其中：事业单位医疗280488.91元，其他行政事业单位医疗支出26528.82元。比上年同期减少147244.90元，同比下降32.41%,主要原因是本年在职人员减少，扣缴基数减少，故卫生健康（类）支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出467438.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.07%。主要用于职工住房公积金，比上年同期增加3371.00元，同比增加0.73%,主要原因：在职职工人员工资变动，公积金缴存基数增加，故住房保障（类）支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致，原因是我单位严格公务接待管理，本年度未发生公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年度一致，主要原因是我单位严格公务接待管理，本年度未发生公务接待支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0.00元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0.00元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年度机关运行经费支出0元，其中：行政单位0元，参照公务员法管理事业单位0元。与上年相比无变化。主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，耿马傣族佤族自治县职业教育中心资产总额26986495.79元，其中，流动资产1852295.56元，固定资产25134199.23元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少542992.34元，其中固定资产增加292885.50元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（项目支出绩效自评表详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县职业教育中心2023年未有应缴未缴资金410418.65元，原因：一是2023年第四季度银行结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2023年第四季度利息418.65元未上缴财政，待2024年1月缴纳。二是2023年10月收到耿马县双缅树驾驶员培训学校转入2023年度联合经营管理费410000.00元，因税务征期已过，待2024年1月缴纳。故年末未有应缴未缴资金410418.65元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092600336000601111