监督索引号53092600336003101000

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办校，执行上级主管部门的决定。

2.巩固提高特殊教育工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄残疾儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及特殊教育。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进特殊教育实施。

4.按照干部和教师的编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

6.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照特殊教育学校课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施特殊教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强师德建设，全面提升教师形象。注重加强德育队伍建设，特别是班主任队伍建设。重视对教师的培训，采取自主与集中相结合，实地培训与个体带动相结合的形式，对教师进行了师德、师能的专项培训，坚持开好每周一次主题班队会，每学期二次班主任会议，每学期一次班主任经验交流会。签订师德承诺书，对教师进行师德教育，培养教师的敬业爱岗、团结合作精神。

2.坚持养成教育，促进学生健康成长。全面贯彻落实“立德树人”根本任务，并开展一系列活动进行德育教育。抓班级管理，抓好学生的养成教育、行为规范教育、安全教育以及学生的思想教育。

3.加强学校的安全管理，创造良好的教学环境，全体师生牢固树立“安全第一，预防为主”的思想，学校与教师签订了责任书，做到时时讲安全、事事讲安全、处处讲安全。重视健康教育，加强传染病的预防工作和宣传工作，积极配合防疫站做好麻疹、腮腺炎、水痘等疫苗的接种工作。

4.严格财务管理制度，增长财务透明度。一是严格管理，杜绝乱收费行为。二是财产责任到人，坚持谁损坏谁赔偿的原则，控制学校财产流失。完善财务财产规章制度，认真落实兼管人员的工作职责，将有限的资金投入教育教学之中。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校作为二级预算单位，纳入耿马傣族佤族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数6人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员6人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生137人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算及支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度收入合计2202798.50元。其中：财政拨款收入2202656.89元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入141.61元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加1361961.65元，增长161.98%。其中：财政拨款收入增加1361848.98元，增长161.97%；上级补助收入增加0.00元，与上年相比无变化；事业收入增加0.00元，与上年相比无变化；经营收入增加0.00元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年相比无变化；其他收入增加112.67元，增长389.32%。收入增加的主要原因：一是本单位调入人员2人，人员经费增加；二是财政拨入资源教室建设经费、特殊教育公用经费增多；其他收入增多原因是税务局拨入代征代缴手续费增多。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度支出合计2221403.01元。其中：基本支出1008470.34元，占总支出的45.40%；项目支出1212932.67元，占总支出的54.60%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1283440.71元，增长136.83%。其中：基本支出增加195582.75元，增长24.06%；项目支出增加1087857.96元，增长869.77%；上缴上级支出增加0.00元，与上年相比无变化；经营支出增加0.00元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0.00元，与上年相比无变化。支出增加的主要原因：一是本单位调入人员2人，人员经费增加；二是资源教室建设经费、特殊教育公用经费等支出增多。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障耿马傣族佤族自治县特殊教育学校单位机构正常运转的日常支出1008470.34元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出998431.60元，占基本支出的99.00%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10038.74元，占基本支出的1.00%。与上年相比，日常支出增加195582.75元，增长24.06%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加195075.71元，增长24.28%；办公费、水电费、办公设备购置等公用经费增加507.04元，增长5.05%。（人均工资福利支出165210.6元/人/年）。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障耿马傣族佤族自治县特殊教育学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1212932.67元，其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年相比，项目支出增加1087857.96元，增长869.77%。其中：基本建设类项目支出增加0.00元，增长0.00%。具体项目开支及开展工作情况:

1.城乡义务教育补助经费11343.25元，主要用于困难学生生活补助、学生营养改善计划补助；

2.教师节活动专项资金2000.00元，主要用于开展教师节活动经费支出；

3.特殊教育公用经费1199589.42元，主要用于校园绿美建设、办公费、学校资源中心及多媒体教室、感官室、感统室设备购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2221403.01元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1317045.11元，增长145.63%,主要原因：一是本单位调入人员2人，人员经费增加；二是资源教室建设经费、特殊教育公用经费等支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出1980498.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.16%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出750359.28元，商品和服务支出1183583.16元，对个人和家庭补助18511.25元，资本性支出28045.00元。与上年相比，较上年同期增加1289744.21元，同比增长186.72%,主要原因：一是本单位调入人员2人，人员经费增加；二是资源教室建设经费、特殊教育公用经费等支出增多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出121519.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.47%。主要用于机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出121519.84元（机关事业单位基本养老保险缴费121507.04元，其他社会保障和就业支出12.80元)；对个人和家庭补助0.00元。与上年相比，较上年同期增加18689.54元，同比增长18.18%,主要原因：本年度本单位调入专技人员2人，故支出较上年度增加。

9.卫生健康（类）支出44597.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的2%。主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：事业单位医疗42316.24元，其他行政事业单位医疗支出2281.24元。与上年相比，较上年同期减少10033.64元，同比下降18.37%,主要原因：本年度红外线热成像测温仪减少，医疗保险补缴经费减少，故卫生健康（类）支出下降。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出74787.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.37%。主要用于职工住房公积金支出。与上年相比，较上年同期增加18645元，同比增加33.21%,主要原因：本单位调入人员2人，公积金增加，故支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算数与年初预算一致，一致的原因是我单位严格贯彻落实过“紧日子”思想要求，严格“三公”经费管理，本年度未产生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年一致，一致的原因是我单位严格贯彻落实过“紧日子”思想要求，严格“三公”经费管理，本年度未产生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0.00元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0.00元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校机关运行经费支出为0元，其中：行政单位0元，参照公务员法管理的事业单位0元。与上年相比无变化，主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，耿马傣族佤族自治县特殊教育学校资产总额2300928.68元，其中，流动资产33924.34元，固定资产2267004.34元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2112360.23元，其中固定资产增加2170992.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额2280000.00元，其中：政府采购货物支出2280000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2280000.00元，其中：授予小微企业合同金额2280000.00元。

四、单位绩效自评情况

（详见附表）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2023年末有应缴未缴资金20.97元，原因：四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2023年四季度利息未上缴财政。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092600336003101111