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耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

     一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省、市、县有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，主要承担常见病、多发病、部分疑难病的诊疗工作，兼顾预防、保健、康复功能，提供24小时急危重症诊疗服务。

2.落实深化医药卫生体制改革各项工作措施，牵头紧密型医疗卫生共同体建设。

3.负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

4.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.紧扣高质量发展思路，抓服务能力提升，促“千县工程”建设。建强急诊急救“五大中心”建设。进一步强化胸痛、卒中、创伤、危重孕产妇救治、危重儿童和新生儿救治等急诊急救五大中心，进一步优化资源配置，完善管理制度和流程，落实诊疗规范。为患者提供医疗救治绿色通道和一体化综合救治服务，提升重大急性病医疗救治质量和效率。2023年已完成胸痛中心再认证，卒中中心复审已通过前期专家复核并得到认可。探索临床服务“五大中心”建设。结合医院形成与县域内其他医疗卫生机构的有效联动，开展肿瘤、慢性病的预防、治疗和康复工作，提高医疗服务连续性。依托微创介入中心，加强与上级医院的技术合作，开展肿瘤、外周血管、神经等领域的介入诊疗。依托麻醉疼痛诊疗中心，积极推动围手术期急性疼痛治疗，开展手术室外的麻醉与镇痛治疗，不断满足患者对诊疗舒适性的新需求。依托重症监护中心，提高重症救治水平，提升重大疾病诊疗能力。2023年处于前期准备阶段，现正制定慢病管理中心、微创介入中心、麻醉疼痛诊疗中心、重症监护中心4个中心建设方案，待时机成熟后挂牌成立，开始运行；加强专科能力建设。以满足人民群众就医需求为导向。紧紧抓住提升医院诊疗能力，认真落实分级诊疗制度，重点对医院传染病、精神病、急诊急救、重症医学、心脑血管、骨科等临床专科建设，进一步健全诊疗科目，做到大病不出县，缓解群众看病难问题。2023年为提高呼吸学科诊疗水平及管理能力，申报了二级医院呼吸疾病规范诊疗体系与能力建设，并于2023年5月6日成立了“呼吸与危重症医学科”。现共收治患者165人，投入设备8台，投入资金261万。2023年申报省级精神科为薄弱专科建设，2023年8月将接受市级验收，完成精神科转岗培训2人，投入设备2台，投入资金43万元；加强专科能力建设，提高诊疗水平。根据区域优势，专科特点。重点打造适合当地发展、医疗技术顶尖、医疗质量过硬、医疗服务到位、群众满意度较高的专科服务水平。2023年上半年共开展血浆置换、骨髓穿刺活检、显微镜下精索低位结扎术等新技术、新项目24项；“患者不动、专家动”下沉医疗资源助推总医院成员单位提升服务能力建设，2023年上半年共开展无痛胃镜、输尿管气压弹道下碎石术、包皮环切术、无痛胃镜、脑出血脑室穿刺引流术28例。

2.不断推进医院高质量发展新效能建设，提高管理水平。2023年以来，医院进一步健全运营管理体系。不断整合医疗、教学、科研等业务系统和人、财、物等资源系统，建立医院运营管理决策支持体系，推动医院运营管理科学化、规范化、精细化；进一步加强全面预算管理。继续与第三方运营管理公司合作对成本控制、预算管理、绩效分配等对医院实施全方位管理。认真开展固定资产清理工作，成立固定资产管理科，购买固定资产管理系统1个，投入资金19.8万元；完善内部控制制度。设置内部审计人员，授权对审批控制、预算控制、资产控制、会计控制、采购控制、信息公开控制等进行内部审计，进一步防范财务风险、业务风险、法律风险和廉政风险；完善绩效评价制度。认真组织参加国家二级公立医院绩效考核，从医疗质量、运营效率、持续发展、满意度评价等维度进行综合绩效评价，强化考核结果运用。在落实“两个允许”，合理确定、动态调整公立医院薪酬水平。按照绩效分配方案，继续做好绩效分配工作；加强信息化建设，不断提高保障水平。医院HIS、LIS、PACS、EMR等4大基础信息平台建设基础上，根据医疗、医保政策要求结合医院发展需求继续优化完善现有信息系统。开通上线医保移动支付功能，正在调试上线医保扫脸支付功能；完成院内合理用血系统，合理用药系统，病案管理系统上线。购买系统4个，投入资金136万元。

3.多措并举加强人才队伍建设，卫生队伍整体素质和卫生应急核心能力得到提高。一是“请进来”“送出去”“本地训”“网上学”相结合，用活人才培养新路子。2023年外出培训49批94人，外出进修46人，规培3人，二是用实对口帮扶资源，提高医疗服务能力。对上争取组建“医联体”，不断提升服务水平和服务能力；对下开展好“二级以上医院对口支援乡镇卫生院”工作，实现共同提高。到目前，2023年接受上海第一妇婴保健院下派医（护）师10名，临沧市第一人民医院5名专家。接受基层人员进修25人；组织本院和各分院各级各类人员业务理论、技能培训带教累计院内培训35场次，3249人。2023年招聘高学历人才21人。

4.加快推进紧密型医共体建设，深入推进医疗卫生改革。一是继续推进落实“八个统一”推动分级诊疗制度建设有序开展。深入学习借鉴福建省三明市医改经验，全面总结推广云县紧密型县域医共体建设经验，持续推进“五个打包”，落实“三个清单”，加强医院对基层医疗卫生机构的统筹管理，发挥对基层医务人员的技术支撑作用，不断提升居民健康“守门人”能力。二是推进智慧医共体信息标准化建设。全面完成县医院HIS、LIS、PACS、EMR等基础信息平台建设，依据《临沧市智慧医疗建设方案》的指导思想，围绕临沧市总体框架“1+8+X”实施建设，总医院建设1个医共体运营分析及辅助决策系统，3个数据中心，9个管理使用平台。真正实现医共体内数据共享、业务互通、结果互认。正在调试上线耿马县医共体总医院智慧医疗建设第一阶段的相关系统。投入资金600万元。三是立足信息系统平台，加快各项业务系统建设，加快“一杠子插到底”垂直管理。持续加快业务系统建设，加快把病案管理系统、手术麻醉系统、重症监护系统、临床合理用血系统、电子发票等20余个应用系统接入各分院及村卫生室，真正实现“一家人”“一张网”管理。四是开展“优质服务基层行”。启动2023年县妇幼保健院、县中医院二级医院等级验收工作，共派出帮扶督导组6次，68余人。派出帮扶专家4人帮扶妇幼保健院创等工作；启动乡镇卫生院等级评审工作，启动河外卫生院、勐简乡中心卫生院、勐撒农场卫生院3家卫生院基本标准创建工作，现完成1次督导，派出人员36人次。五是继续探索组建县域医疗资源共享“五大中心”、县域医共体高质量管理“五大中心”。进一步促进高质量发展。提高县域医疗资源配置和使用效率。六是继续推进医保改革。抓好2022年度医保考核存在问题整改工作。我院根据考核结果，及时成立领导小组，制定整改方案，签订目标责任书，逐条逐项抓好整改。2023年8月3、4日由宁君院长带队，分管副院长及相关科室负责人深入勐撒镇卫生院、贺派乡卫生院开展医保管理工作调研，为制定更加合理的管理方法打下基础。抓好DRG付费改革工作。2023年1月，医共体各分院已全面开展DRG支付方式改革工作。成立领导小组，明确责任分工。通过模拟付费，不断总结经验提高支付水平。2023年DRG付费培训4次，486人。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置42个内设机构，包括：14个临床科室分别是心内科、消化内科、内分泌肾脏血液科，呼吸管内科、泌尿外科、骨科、普外科、皮肤科、中医科、眼耳鼻喉科、口腔科、传染科、康复科、体检中心；9个医技科室分别是医学检验科、医学影像科、病理科、超声医学科、药剂科、胃镜中心、麻醉手术室，心脑电综合室、导管室；7个医疗辅助科室分别是血透室、消毒供应室、挂号室、病案室、洗衣房、器械科、公卫办；12个行政职能科分别医院办公室、医务部、护理部、院感办、科教科、质控科、人事科、信息科、总务科、党委办公室、财务科、医保办。所属单位0个。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

耿马傣族佤族自治县人民医院作为二级预算单位纳入耿马傣族佤族自治县卫生健康局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年末实有人员编制246人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制246人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人员222人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员222人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员107人（离休0人，退休107人）。

年末其他人员410人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制8辆，在编实有车辆8辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。2023年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，也没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度收入合计179945235.90元。其中：财政拨款收入49013330.05元，占总收入的27.24%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入114672623.30元（含教育收费0元），占总收入的63.73%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入16259282.55元，占总收入的9.03%。与上年相比，收入合计减少34823439.77元，下降16.21%。其中：财政拨款收入增加6305092.44元，增长14.76%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入减少4538424.90元，下降3.81%；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年对比无变化；其他收入减少36590107.31元，下降69.23%。主要原因是诊疗人次减少,患者次均费用减少，债务预算收入减少，故总收入减少。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度支出合计171747096.68元。其中：基本支出69504843.67元，占总支出的40.47%；项目支出102242253.01元，占总支出的59.53%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少44881715.41元，下降20.72%。其中：基本支出减少11359196.87元，下降14.05%；项目支出减少33522518.54元，下降24.69%；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。支出减少的主要原因是医疗业务收入减少，医院控制成本减少支出，其中专用材料费、专用设备购置、房屋建筑物购建支出减少，故总体支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障耿马傣族佤族自治县人民医院单位机构正常运转的日常支出69504843.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出69504843.67元，占基本支出的100％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0元，占基本支出的0％。与上年相比，日常支出减少11359196.87元，下降14.05%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少11359196.87元，下降14.05%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加0元，与上年对比无变化。基本支出降低主要原因是我单位为差额拨款单位，财政供养222人，其中214人人员经费单位负担30%，另聘编外人员410人，本年度因单位绩效方案调整，职工薪酬下调，故基本支出减少。人均工资福利支出123193.18元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障耿马傣族佤族自治县人民医院单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出102242253.01元。其中：基本建设类项目支出8000000.00元。与上年相比，项目支出减少33522518.54元，下降24.69%，主要原因疫情防控人员补助资金支出减少。其中：基本建设类项目支出减少368667.00元，下降4.83%。具体项目开支及开展工作情况：

1.耿马县人民医院新住院大楼建设项目资金支出8000000.00元，主要用于新住院大楼建设；

2.疫情防控医务人员一次性绩效补助支出1274000.00元，主要用于发放疫情坚守岗位工作人员补助；

3.重大传染病防控结算经费支出154123.53元，主要用于加大重大传染病监测力度和宣传疾病相关知识；

4.疫情防控财力补助支出4747285.00元，主要用于负压病房和ICU病房改造，购置疫情防控设备；

5.医疗服务与保障能力提升补助资金支出543200.00元，主要用于购置设备、引进先进技术和加强人才培养；

6.新冠感染过渡期补助资金支出2823312.06元，主要用于2022年12月7日至2023年3月31日一线医务人员临时性工作补助；

7.医保结余分配资金支出7744385.96元，主要用于医共体管理、信息化建设、学科建设、医学（科研）人才培养及引进、扶持中医药、妇幼保健、慢性病管理事业发展、医疗设施设备的配置、支持公立医疗机构薪酬制度改革，推进医共体县乡村医疗机构整体协调发展相关支出；

8.艾滋病防治专项资金支出22610.26元，主要用于艾滋病相关检测和防艾人员下乡或培训；

9.心理服务体系试点工作经费支出7850.00元，主要用于心理精神门诊环境改善；

10.家庭医生签约服务县级专家团队工作经费支出14814.52元，主要用于日常医共体成员单位之间的工作开展；

11.2023年医疗业务收入资金支出76910671.68元，用于单位正常运转及设备、卫生材料及药品购置、改善患者就医条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度一般公共预算财政拨款支出41013330.05元，占本年支出合计的23.88%。与上年相比增加2129487.44元，增长5.48%，主要原因是新大楼建设项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出8551575.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.85%。比上年同期减少63276.49元，同比下降0.73%，主要原因为基本养老保险缴费减少，工伤保险、失业保险调整为卫生健康（类）支出。主要用于事业单位离退休2313137.80元、机关事业单位基本养老保险缴费支出4020388.80元、机关事业单位职业年金缴费支出1745186.09元、死亡抚恤支出472863.04元。

9.卫生健康（类）支出30056013.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.28%。比上年同期增加2151980.93元，同比增长7.71%。增加的主要原因是本年医疗服务能力与保障能力提升资金支出和疫情防控医务人员补助增加。其中：基本工资7408953.43元、津贴补贴3761399.25元、绩效工资6575181.07元、其他社会保障缴费（失业保险、工伤保险）360231.68元、事业单位医疗1426337.47元、其他行政事业单位医疗支出（大病保险支出）126989.83元、专用材料23592.06元、劳务费147383.53元、印刷费7000.00元、维修（护）费153900.00元，培训费14880.00元，其他交通费30000.00元、生活补助4936645.00元、其他对个人和家庭的补助（退休安家费）3000.00元、房屋建筑物购置资本性支出3200000.00元、办公设备购置资本性支出49070.00元，专用设备购置资本性支出1746250.00元、信息网络及软件购置更新资本性支出41600.00元，无形资产购置资本性支出43600.00元。

10.节能环保（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

16.金融（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出2405741.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.87%。比上年同期增加40783.00元，同比增长1.72%，增长的主要原因是住房公积金基数提高，主要用于住房公积金支出2405741.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国境费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是本年度本单位未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费，也未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故一般公共预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是本年度本单位未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费，也未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故一般公共预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年相比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度无政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算及支出，也无国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算及支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县人民医院2023年度机关运行经费支出0元，其中：行政单位0元，参照公务员法管理的事业单位0元。与上年对比无变化，主要原因是我单位为事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，耿马傣族佤族自治县人民医院资产总额279564137.35元，其中，流动资产121563010.87元，固定资产78555236.22元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程64822598.21元，无形资产1027815.73元（净值），其他资产13595476.32元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加87402.31元，其中固定资产减少8388180.85元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值7048000.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋22平方米，账面原值117968.01元，实现资产使用收入35000.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

（详见附表）

五、其他重要事项情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款收入8000000.00元，同比增长60%，主要原因为财政政府性基金安排新住院大楼建设款。2023年政府性基金预算财政拨款支出8000000.00元，与上年相比增加8000000.00元，增长60%，主要原因是本年度政府性基金预算安排住院部大楼建设款较上年增加，用于资本性支出房屋建筑物购建支出8000000.00元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092600636101101111