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　耿马傣族佤族自治县财政局2025年预算公开目录

第一部分 耿马自治县财政局2025年部门预算编制说

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 耿马自治县财政局2025年预算重点领域财政项目文本公开

第三部分 耿马自治县财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中规划预算表

耿马傣族佤族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

耿马傣族佤族自治县财政局，是耿马傣族佤族自治县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，切实履行财税调控职责，分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP），利用财政资金撬动社会资本投入；拟订县对乡财政体制政策，合理划分县与乡政府间事权和支出责任；实施全口径预算，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理；指导和监督全县财政工作，合理调度资金，监督预算执行；管理县域内财源建设工作。

2.承担各项财政收入、支出管理和监督工作；负责编制全县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人大报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3.组织实施促进产业结构调整的财政政策；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案；落实国有资本经营预算的规定和办法，监缴县本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按照规定管理资产评估工作。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入征收管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；管理彩票市场，按规定管理彩票资金；牵头落实国有土地等国有资源收入政策；参与国有土地等国有资源使用政策的研究和改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

5.管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；执行社会保障资金（基金）的财务管理制度；组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督；负责审核编制县级社会保障预决算草案；负责审核和汇总编制全县社会保险基金预决算草案。

6.根据县政府授权，参与地方税收政策调整，统筹管理税收优惠政策；根据国民经济发展计划，拟订财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。

7.负责实施国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，开展县本级国库现金管理；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；统一管理财政专户；拟订政府购买服务管理制度，建立健全政府购买服务机制;拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

8.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担农村综合改革管理工作。

10.负责统一管理政府性债务，拟订地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，防范财政风险；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11.负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计专业技术资格考试考务工作，保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12.实施全面绩效管理，负责制定财政资金绩效评价、财政投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价和财政投资评审工作。

13.依法监督检查全县贯彻执行国家财税法规、政策的情况，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系，反映财政管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规问题。

14.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

15.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度；按照有关规定，代表县人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作；负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作；按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

16.贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全市金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻耿金融监管机构开展工作，联系驻耿金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到耿设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

17. 承办耿马自治县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设股室。包括：预算股（债务管理股、绩效管理股、乡镇财政管理股）、国库股、涉外金融股（县政府金融工作办公室）、 会计股、资产管理股、办公室、财政监督股（法制税政股、行政审批股）、农业农村股（资源环境股）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室、非税收入管理办公室）、社会保障股、政府采购管理股、国资委党委办公室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是全力以赴抓好财政收入。密切关注宏观经济走势，准确掌握财税政策变化情况，突出重点税源监控，积极支持税收征管机制改革，严厉打击偷税漏税行为，坚决防止收入“跑冒滴漏”，注重财源培植，着力突出税收主体地位，努力提升收入质量；加大非税收入收缴力度，充分发挥非税收入对财政增收的积极作用；建立财源建设激励长效机制，加大招商引资工作力度，完善中小企业扶持项目资金管理办法，抢抓国家深化财税体制改革，完善公共财政体系的有利政策，加大财力性转移支付争取力度，提高我县可用财力水平；加强政府性债务管理，建立和完善地方债务管理和风险预警机制，积极争取上级债务化解资金和财政减免政策，缓解我县财政困难局面；紧紧围绕县委、县政府发展目标任务，大力争取基础设施和各项民生工程方面的项目和资金，更好地支持全县经济社会发展。

二是千方百计保障民生支出。牢固树立过紧日子的思想，精打细算、善用财力，取之有度、用之有节，确保机关事业单位高效运转。严格落实中央关于厉行节约的八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》及《党政机关国内公务接待管理规定》等文件精神。按照要求，进一步压缩“三公”经费。加大民生投入，继续支持教育事业发展，支持就业和社会保障工作，继续推进机关事业单位职工养老保险制度改革。支持做好社会救助和社会福利等工作。加快推进保障性安居工程和城镇老旧小区改造。推进节能减排和污染防治工作，支持生态建设。

三是积极推进财税各项改革。继续推进预算信息公开，完善财政中期规划编制。推进节约型政府建设。加强预算单位结余资金管理，对预算结转结余资金超过两年的统一收回统筹安排，对当年结余较大的与下年预算挂钩。对本级财政投入项目开展投资评审，加大对财政性投资项目的预算评审和绩效考核，提高财政资金使用效益。加快推进预算支出进度。压缩暂存暂付款规模，继续加大对部门项目支出和上级专项支出进度的督促与监管。继续推进政府购买服务改革、政府采购改革，做好相关政策研究、资金保障等工作。按照中央省市《深化国税、地税征管体制改革方案》全力推进征管体制工作，着力推进非税收入管理改革，建章立制，依法依规征收非税收入，提升非税收入稽查的精准性。

四是巩固拓展脱贫攻坚成果。全面推进乡村振兴。县财政局根据自身职能职责，做好乡村振兴工作资金保障。重点在产业发展方面提供保障，合理分配、拨付扶贫资金。建立以考评结果为导向的竞争性资金分配机制，进一步简化资金拨付流程。同时加强财政扶贫资金专项监督检查，确保资金安全高效使用。

五是加大财源培植扩充总量。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，深入研究上级关于稳增促转、深化改革系列文件政策对我县财税发展的影响，合理把握运用空间，支持好工业经济、特色经济、旅游经济、民营经济发展，推动经济总量做大、产业结构升级；积极落实财税改革政策，减轻企业负担，增强企业发展后劲。同时，结合实际扩展思路，在公共领域推广PPP等模式，带动社会资本投入重点项目，形成具有地方特色的财税政策体系，促进经济转型升级和持续健康发展。

六是支持生态文明建设，提升耿马生态环境新优势。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制44人，其中：行政编制 36人，行政工勤人员3人，事业编制5人。在职实有39人，其中： 财政全额保障 39人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员19人，其中：离休0人， 退休 19人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入9168091.12元，其中：一般公共预算9168091.12元，政府性基金预算0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，非同级财政拨款收入0元，上年结转0元。

与上年对比减少1019704.01元，下降10.01%，主要原因分析：特定类项目预算拨款减少，造成调减。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入9168091.12元，其中:本年收入9168091.12元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9168091.12元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少1019704.01元，下降10.01%，主要原因分析：特定类项目预算拨款减少，造成调减。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出9168091.12元。财政拨款安排支出9168091.12元，其中：基本支出7083591.12元，与上年对比减少261967.01元，下降3.57%，主要原因分析：2024年度财政局在职人员退休4人，2025年度预算人员工资减少；项目支出2084500.00元，与上年对比减少757737.00元，下降26.66%，主要原因分析：财政重点绩效评价服务、行政事业单位内部财务和领导干部履行“四权一廉”情况检查工作项目预算支出减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出-财政事务-行政运行7329759.45元，主要用于保障全局工作正常运行运转的基本支出。 具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务163000.00元，主要用于软件运行维护、财政业务培训、财政工作运转费用。

3.一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出450000.00元，主要用于重点绩效评价、情况检查工作。

4.一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出4500.00元，主要用于边境建设管理事务工作费用。

5.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休387417.00元，主要用于行政单位离退休人员公用经费。

6.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出651747.84元，主要用于养老保险缴费。

7.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗247955.00元，主要用于行政人员医疗保险缴费。

8.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗41258.10元，主要用于事业人员医疗保险缴费。

9.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出21142.85元，主要用于社会保障中大病保险缴费。

10.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金488810.88元，主要用于缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.基本工资1624620.00元（其中：基本支出1624620.00元）。

2.津贴补贴1945476.00元（其中：基本支出1945476.00元）。

3.奖金688639.00元（其中：基本支出688639.00元）。

4.绩效工资406848.00元（其中：基本支出406848.00元）。

5.机关事业单位基本养老保险缴费651747.84元（其中：基本支出651747.84元）。

6.职工基本医疗保险缴费289213.10元（其中：基本支出289213.10元）。

7.其他社会保障缴费27074.26元（其中：基本支出27074.26元）。

8.住房公积金488810.88元（其中：基本支出488810.88元）。

9.办公费150000.00元（其中：基本支出50000.00元,项目支出100000.00元）。

10.差旅费110000.00元（其中：基本支出10000.00元，项目支出100000.00元）。

11.劳务费20000.00元（其中：基本支出20000.00元）。

12.水费6000.00元（其中：基本支出1000.00元，项目支出5000.00元）。

13.电费41000.00元（其中：基本支出6000.00元，项目支出35000.00元）。

14.福利费55000.00元（其中：基本支出55000.00元）。

15.公务接待费15000.00元（其中：基本支出5000.00元，项目支出10000.00元）。

16.工会经费69992.88元（其中：基本支出69992.88元）。

17.公务用车运行维护费41700.00元（其中：基本支出20000.00元，项目支出21700.00元）。

18.其他交通费用294400.00元（其中：基本支出284400.00元，项目支出10000.00元）。

19.退休费387417.00元（其中：基本支出387417.00元）。

20.生活补助509588.00.00元（其中：基本支出5088.00元，项目支出504500.00元）。

21.办公设备28300.00元（其中：项目支出28300.00元）。

22.维修（护）费520000.00元（其中：项目支出520000.00元）。

23.邮电费105000.00元（其中：基本支出5000.00元，项目支出100000.00元）。

24.培训费80000.00元（其中：项目支出80000.00元）。

25.委托业务费450000.00元（其中：项目支出450000.00元）。

26.印刷费100000.00元（其中：项目支出100000.00元）。

27.维修（护）费504500.00（其中：基本支出4500.00元，项目支出500000.00元）。

28.其他商品和服务支出57764.16元（基本支出57764.16元，项目支出40000.00元）。

五、县对下专项转移支付情况

耿马自治县财政局2025年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

耿马自治县财政局2025年无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

耿马自治县财政局2025年无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

耿马自治县财政局2025年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额70000.00元，其中：政府采购货物预算70000.00元、政府采购服务预算70000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

耿马自治县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计75000.00元，较上年减少12000.00元，下降13.79%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

耿马自治县财政局2025年无因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化。

主要原因为：一是政府机构改革调整，无相应的因公出国（境）经费指标。二是我部门认真贯彻落实中央八项规定及实施细则和县委实施办法等有关规定，严格控制因公出国(境)费。

（二）公务接待费

耿马自治县财政局2025年公务接待费预算为15000.00元，较上年减少52000.00元，下降77.61%，国内公务接待预计批次为20次，预计接待220人次。

减少原因为：一是严格执行八项规定，部分接待费用按规定由来访单位自行报销，2025年度公务接待费支出较2024年度减少。二是我部门认真贯彻落实中央八项规定及实施细则和县委实施办法等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，进一步压缩公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

耿马自治县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为60000.00元，与上年比较增加40000.00元，较上年增加200%。其中：公务用车购置费0元，与上年比较无变化；公务用车运行维护费60000.00元，与上年比较增加40000.00元，其原因为：车辆使用年限长，维修费增加。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目：财政专项业务培训、软件运行维护及绩效评价服务工作项目

（二）项目年度目标

1.制定财政资金综合监管平台运行和维护。

2.指导监督、协调推进监管平台的公开工作。

3.做好全县各机关事业单位对平台工作的指导监管。

4.编制对县政府的上报工作。

5.对全县财政资金软件监管平台使用安全的监测评估。

6.协调做好与各机关事业单位衔接工作，发布使用通知。

7.组织开展对软件平台的考核可行性研究、对第三方机构开发情况开展评估。

8.研究制定财政资金监管平台使用机制和制度规范。

9.对全县从事机关事业单位财务工作人员进行业务培训。

10.完成上级财政部门和县政府领导交办的与财政资金监管平台建设有关的工作。

（三）项目绩效目标设置情况

根据部门职责及2025年工作要点，财政资金监管平台一级绩效目标3个，其中：产出指标3个，一是对全县从事机关事业单位财务工作人员培训，规范全县财务会计核算业务。二是对财政资金使用情况实时督查。三是加强内部审计。涵盖成本、时效、数量三个二级指标。

（四）项目预期绩效

一是通过财政资金监管软件使用维护政府形象。

二是财政资金的透明管理，统一规范的调用数据平台的数据。

三是增强财政信息化运维保障服务能力，确保财政业务信息系统正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

耿马自治县财政局2025年机关运行经费安排548282.88元，与上年对比增加20374.16元，增长3.72%，主要原因：用于保证机关正常运转的办公费、劳务费、水电费、差旅费、工会经费、公务接待费及其他一般公用经费等支出增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，耿马自治县财政局资产总额21861040.52元，其中，流动资产2137296.07元，固定资产17207920.45元，对外投资及有价证券0元；在建工程0元，无形资产2515824.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加0元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

（四）其他需要说明的事项

耿马自治县财政局无政府性基金预算支出预算、政府购买服务预算、县对下转移支付预算、县对下转移支付绩效目标、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、县对下转移支付预算表、县对下转移支付绩效目标表、上级补助项目支出预算表为空表。

耿马自治县财政局2025年预算重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

财政系统运行维护保障经费

二、立项依据

根据系统运行维护需求及与软件公司签订的合同

三、项目实施单位

耿马傣族佤族自治县财政局

四、项目基本概况

1.项目刚性需求硬件；2.项目所需软件及按需研发（1)开发能适应全县各预算单位工作所需的网络版财务软件；(2)使用有较高安全性的服务器软件；(3)研发利用大数据实现财政资金全程监管功能的平台软件；3.服务各预算单位数据迁移、软件对接、应用培训及项目建设涉及的技术支持和服务。

项目形式：软件研发、建设实施及提供相关技术支持及服务。

项目要求：系统满足甲方实际需求，成功上线并正常应用。

五、项目实施内容

软件安装、软件调整、软件维护、故障排除、数据调整、日常运行中的技术咨询。

六、资金安排情况

本级财力安排资金635000.00元。

七、项目实施计划

2025年实施完成，根据工作计划分阶段实施，属于一次性项目

八、项目实施成效

通过支付软件公司财政系统运行维护保障经费，增强财政信系统运维保障服务能力，确保财政业务信息系统正常运转，保障日常办公需求，系统故障处理率95%以上，保证系统正常使用年限为1年。

监督索引号53092600231800111