监督索引号53092600336000101000

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县第一幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县第一幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重幼儿的人格尊严和基本权利，尊重幼儿身心发展的特点和规律，为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.抓实班子建设，扛起党建责任。党支部明确班子成员责任分工，认真落实主体责任和“一岗双责”，进一步健全完善“三会一课”等相关制度，认真组织“三会一课”、领导班子成员人人讲党课、组织开展党员谈心谈话活动，重大活动全体党员宣誓，进一步提升党支部的政治领导力、思想引领力、群众凝聚力和发展推动力。全园上下形成了班子成员相互配合，齐抓共管的党建良好局面。

2.教育教学工作。加强培训，转变观念，统一思想。在园内开展多媒体课件制作培训。组织参加云南省教育科学研究院关于举办“云南省‘以学为主’主题教研及‘名师课堂’教学展示活动”的线上直播视频培训，积极组织教师参加临沧市中小学（幼儿园）教师全员培训。加强研讨，促进教师专业化发展。坚持教研活动立足本园发展，结合我园教育教学的薄弱环节，开展充满研究、真诚交流的教研活动，使教师透过各项活动真实的体验和深度反思、学习、交流和增强教师的创新意识，让教师乐于教，兴于研，不断提升自己的专业水平，体验工作的成就感和价值感。搭建成长平台，强化教师技能。为立足课堂教学，鼓励教师扎实、有效地开展课堂实践活动，我园组织不同的教研课活动，促进不同层次教师的成长。为了更好地提高一线教师的电子化教学，提升45岁以上教师的多媒体使用能力，开展了不同层次的多媒体培训。教师玩教具制作评比。以课题带动教研，有效推进我园教育科研。参与一个课题，带动一批骨干。本学期两个市级课题《佤文化在幼儿园课程游戏化中的实施与研究》、《在幼儿园教育活动中传承傣族民俗风情的研究》在课题组成员及全园教师的共同努力下圆满结题。其中，《佤文化在幼儿园课程游戏化中的实施与研究》荣获“优秀课题”。积极申报课题，促教师教研提升。同时市级课题《芒团造纸工艺在幼儿园课程游戏化活动中的启发及运用》成功开题。

3.做好家长工作，家园共建促教育。开学初，班级教师都向家长公开了幼儿园以及每个教师的联系方式，使家园联系的方式更多元化，联络更畅通。利用幼儿入、离园前访问、电话访问、家庭访问、微信视频等形式密切家园联系。在学期初召开视频家长会，评选家长委员，并及时向家长宣传办园理念及教育理念。利用《家园联系册》每半月一次和每学期一次的《素质报告册》等手段与家长进行交流沟通。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：园长室、副园长室、园办公室、总务室、教科室、保健室。所属单位为0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：耿马傣族佤族自治县第一幼儿园。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年末实有人员编制61人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制61人（含参公管理事业编制0）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员54人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度无一般公共预算“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度收入合计11528463.56元。其中：财政拨款收入10464179.06元，占总收入的90.77%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入1063890元（含教育收费1063890元），占总收入的9.23%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入394.5元，占总收入的0%。较上年相比收入合计减少335797.91元，下降2.83%。其中：财政拨款收入减少197912.23元，下降1.86%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入减少136350元，下降11.36%；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入减少1535.68元，下降79.56%。收入减少的主要原因是：学前资助金、学前生均公用经费、本年度幼儿人数、本年度税务代扣代收三代手续费等减少。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度支出合计11485659.13元。其中：基本支出10376856.56元，占总支出的90.35%；项目支出1108802.57元，占总支出的9.65%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比支出合计减少448505.46元，下降3.76%。其中：基本支出增加933286.27元，增长9.88%；项目支出减少1381791.73元，下降55.48%；上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年无相比变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。基本支出增加主要原因：本年度调整工资薪酬，所以人员经费增加。项目支出减少的主要原因：本年度学前资助金和学前生均公用经费收入减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县第一幼儿园、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10376856.56元。比上年同期增加933286.27元，同比增长9.88%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10215280.64元，占基本支出的98.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费161575.92元，占基本支出的1.56％。平均工资福利支出189171.86元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县第一幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1108802.57元，比上年同期减少1381797.73 元，同比下降55.48 %。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.保教费1020235.97元，主要用于办公经费及办公设备购置、教师培训；

2.学前教育幼儿资助资金79172.10元，主要用于对家庭贫困幼儿的补助；

3.红外线热成像测温仪专项资金9000.00元，主要用于园内测体温；

4.税务局返回代扣代征手续费394.50元，主要用于幼儿园办公耗材支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园部门2022年度一般公共预算财政拨款支出10465028.66元，占本年支出合计的91.11%。较上年相比减少288776.63元，下降2.69%，支出减少主要原：学前资助金、学前生均公用经费等项目拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出6850768.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.46%。与上年相比同期增加523303.78元，同比增长8.27%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出6321821.00元，商品和服务支出161575.92元，对个人和家庭补助367371.85元，债务利息及费用支出0元，资本性支出0元。主要原因：本年度调整工资薪酬，人员经费增加，故支出增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出2401861.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.95%。比上年同期增加487680.55元，同比增长20.30%。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金、死亡抚恤金等支出，其中：工资福利支出1425303.5元（机关事业单位基本养老保险缴费1285206.4元，职业年金缴金96369.87元、其他社会保障缴费43727.23元)；对个人和家庭补助976558.05元（退休费975902.85元、死亡抚恤金655.20元）。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社会保障缴费支出较上年度增加。

9.卫生健康（类）支出601765.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.75%。比上年同期增加14865.04元，同比增长2.53%。主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：事业单位医疗563315.34元，其他行政事业单位医疗支出29450元；资本性支出9000.00元。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社医疗保障缴费较上年度增加；本年度购买红外线热成像测温仪增加，故卫生健康（类）支出增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出610633元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.84%。。比上年同期减少4391元，同比下降0.71%。主要用于职工住房公积金支出610633元主要原因：退休3人，公积金减少，故住房保障支出减少4391元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，占总支出决算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算为0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算为0元，占总支出决算的0%。具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，与年初预算数一致。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算0元，与上年无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年无变化；公务接待费支出决算0元，与上年无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待0批次。（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）；安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。与上年对比无变化。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县第一幼儿园资产总额8775822.03元，其中，流动资产279983.18元，固定资产8392983.65元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产102855.20元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少854934.13元，同比下降8.88%，其中固定资产减少817759元，同比下降8.88%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，我单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门整体收支情况

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年度收入合计11528463.56元。其中：财政拨款收入10464179.06元，占总收入的90.77%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入1063890元（含教育收费1063890元），占总收入的9.23%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入394.5元，占总收入的0%。耿马傣族佤族自治县第一幼儿园部门2022年度支出合计11485659.13元。其中：基本支出10376856.56元，占总支出的90.35%；项目支出1108802.57元，占总支出的9.65%；上缴上级支出0元，占总支出的0%；经营支出0元，占总支出的0%；对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。

3.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。本单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支，收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

4.严控“三公经费”支出情况

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年相比无变化；公务接待费支出决算0元，与上年相比无变化。

5.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

A.前期准备:成立领导小组，制定实施方案和管理办法建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，总务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，其余内部机构积极配合做好自评的有关工作。

B.组织实施:根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》组建绩效自评工作领导小组，财务分管领导召开绩效评价工作领导小组，以量入为出，量力而行、保证重点；规范编制，讲求绩效为原则，把绩效评价作为工作的指南，规范绩效评价自评工作，严格审核评价结果，认真撰写自评报告。

6.评价情况分析及综合评价结论

本单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

7.存在的问题

一是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；二是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；三是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化。

8.绩效自评结果应用

一是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；二是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

9.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系；二是措施到位，扎实推进绩效考评工作；三是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

10.下一步改进措施

一是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；二是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）本单位本年度其他资金（财政专户资金和单位资金）1020630.47元，用于开展教育教学活动。

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县第一幼儿园2022年末有应缴未缴资金418.64元，原因：四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2022年四季度利息未上缴财政。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336000101111