耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、 部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．贯彻落实国家、省、市关于教育体育局工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规定和政策；研究提出全县教育体育改革与发展战略、教育体育事业发展规划及实施意见；拟订全县教育体育体制改革的措施以及教育体育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

2．坚持正确的办学方向，指导全县各级各类学校思想政治和师德师风建设、精神文明建设和德育工作；督促、检查、指导县直学校和体育单位、各乡（镇）、学校教育体育安全管理工作；负责全县教育信息化规划、建设工作；负责全县初中学生学业水平考试理科实验基本操作考核工作；研究制定、组织实施全县中小学校现代教育技术及教育装备发展规划。

3．统筹管理基础教育、职业教育、成人教育和学前教育，促进各类教育协调发展；指导各级各类学校体育教育、卫生与健康教育、艺术教育、国防教育工作；推进全县职业教育、成人教育和继续教育发展；负责全县各类学校的建立、调整、撤销的报批工作。

4．指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作；负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，规范民办学校办学行为；负责民办学校和教育机构设立、撤销和变更核准工作。

5．负责编制全县语言文字工作规划，组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字的规范化和标准化工作、推广普通话和普通话师资培训工作；承担县语言文字工作委员会的日常工作。

6．负责统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，促进县域义务教育由基本均衡向优质均衡发展，促进教育公平；指导学前教育、普通高中教育工作；制定基础教育教学指导文件，统筹管理基础教育教材，组织编写基础教育地方课程教材，推进学前教育、义务教育、普通高中教育改革发展，全面实施素质教育；负责全县教育教学研究工作，统筹管理民族教育工作。

7．统筹管理教育体育经费；参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资及教育体育收费的政策；负责本级教育体育经费的分配；配合县财政局及相关部门做好中央和省补教育体育专款的管理；负责全县教育体育经费的管理、筹措和监督检查；负责规划指导、统筹管理、监督检查全县教育体育基建、援助、合作与交流项目；负责教育体育信息的统计、分析和发布，科学合理规划学校的布局，加强学校标准化建设；负责健全家庭经济困难学生资助体系，指导各级各类学校勤工俭学工作。

8．统筹规划、协调指导全县各类学校教师、体育从业人员和行政干部队伍建设；负责全县教师资格认定、职称评审推荐、出国（境）人员资格审核；负责县直教育体育单位、学校教师、干部职工调配录用、劳动工资、考核退休管理工作；指导县直学校的干部人事、劳动工资、机构编制、职工教育、抚恤慰问和离退休人员工作；负责教育体育系统人才工作，县级及以上级别先进个人、荣誉称号的推荐工作；配合县人力资源和社会保障局做好大中专毕业生就业培训、指导工作；指导学校内部人事制度和劳动管理体制改革；协助编制部门管理中小学教师编制；负责老干部和离退休干部管理服务工作。

9．负责招生考试法规、政策的宣传，制定贯彻意见并监督实施；负责各类高等、中等学历教育招生、考试和非学历教育考试管理工作。

10．督促和宏观指导全县教育体育系统贯彻国家、省、市教育体育督导法规，组织实施本县教育体育督导工作，指导各乡（镇）教育体育督导工作；协调指导全县教育体育系统普法教育，依法治县、依法治教、依法行政工作；统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，促进县域义务教育由基本均衡向优质均衡发展；督促各乡（镇）、学校积极开展素质教育；负责地方性教育体育政策、规章的拟订和落实，对执行和遵守国家、省、市有关教育体育法律、法规、规章情况进行监督检查。

11．贯彻执行体育工作方针、政策、法规和制度；拟订全县体育发展规划和体育产业发展规划并组织实施；制定全县体育竞赛制度，负责组织县级体育活动，组织参加、承办、举办县级及以上赛事；负责法定职责范围内的运动员、教练员、裁判员相关工作；负责组织开展全县各类体育健身活动；负责联系县体育总会和县老年体协工作，指导体育协会开展工作。

12．完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.加强党对教育体育事业的全面领导。全面贯彻落实党的教育方针，落实立德树人根本任务。加强教育体育系统党建和党风廉政建设工作，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，充分发挥各级党组织的战斗堡垒作用，为党育人，为国育才。推动党建工作与“六大校园”建设深度融合，把党建工作贯穿学校管理全过程。

2.狠抓教育教学质量不放松。完成招生计划，提高巩固率，高中阶段毛入学率达90%以上。继续实施聘请普通高中教育人才援建边疆帮扶耿马工作，增强优质教育资源供给能力。要努力提振教师队伍精气神，全面强化质量意识，想办法、出实招，拿出强有力措施，增强扩优提质工作成效。认真落实提升教育质量二十二项制度，加大“质量校园”建设工作力度，义务教育阶段教育质量薄弱学校继续实行领导挂包销号制。千方百计提高一本、二本上线率，义务教育各年级教学质量较上年度有明显提升。着力推进产教融合、校企合作、工学结合的职业教育办学体制和人才培养模式创新，构建现代职业教育体系。协调发展民族教育和特殊教育。要丰富体育锻炼方式，确保学生每天锻炼不少于1小时。

3.深入推进教体融合发展。完善“资源共享、责任共担、人才共育、成果共享”的教体融合运行机制，推动教体在场地、师资、课程等方面深度融合。加强学校体育文化建设。统筹用好课内课外、校内校外资源，推进体育教学课程化、运动参与生活化。加强足球场、训练基地等公共体育场地建设，持续提高体育公共服务水平。

4.进一步改善办学条件。一是积极推进还未收尾的项目工程；二是做好“义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目的前期工作。三是推进教育信息化建设。积极向上争取项目和资金支持，采购426套多媒体交互式LED一体机，实现义务教育阶段所有班级多媒体交互式LED一体机全覆盖，实现多媒体设备“班班通”。按云南省新建改扩建高中校园网络总体建设要求，根据“万兆校园，千兆到端，管理教学双平面，有线无线一体化”建设原则，在县第一中学和县民族中学高中部建设校园网络。

5.进一步深化教育综合改革。推进中小学教师“县管校聘”管理改革，深化教师评聘制度改革，完善绩效考核制度，加强和改进新时代师德师风建设，抓好青年教师培训计划；逐步推行义务教育学校校长职级制，促进校长队伍专业化建设。贯彻落实高中阶段考试招生制度改革和初中学生综合素质评价工作。继续实施好聘请普通高中教育人才援建边疆帮扶耿马工作，增强优质教育资源供给能力。持续开展教育系统驻校蹲点工作。推进教育领域“放管服”改革等综合改革，切实解决阻碍教育高质量发展的顽瘴痼疾。

6.紧抓控辍保学工作不松劲。要继续实行“双线四级六长八包”制度，用好依法控辍保学“四步法”，进一步压实控辍保学工作责任。落实好《义务教育学校管理标准》，全面规范义务教育办学行为。坚持义务教育免试就近入学基本制度，保障进城务工随迁子女在流入地入学的各项权利，全面抓实控辍保学工作，要动态清零，确保义务教育巩固率不下滑。把各级各类学校的资助体系管理到位，管好用好学生资助金，实现家庭经济困难学生应助尽助，全面排除因贫辍学风险。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置16个内设机构，包括：综合办公室、招生考试办公室、督学办公室、基建项目办公室、教育股、计划财务办公室、党建综合办公室、教育工会、学生资助管理中心、组织人事股、教师培训办公室、体育股、安全管理办公室、信息装备办公室、青少年校外活动中心、教研室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年末实有人员编制56人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制0人），事业编制47人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员0人），事业人员46人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年度收入合计48841601.01元。其中：财政拨款收入45113069.1元，占总收入的92.37%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3728531.91元，占总收入的7.63%。较上年相比收入合计减少10753580.81元，下降18.04%。其中：财政拨款收入减少13932179.57元，下降23.6%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加3178598.76元，增长578%。收入增加的主要原因：本年度听力考试设备专项资金、全民健身活动经费、教师培训费、中国教育发展基金会拨入励耕计划资金、中国教育发展基金会拨入滋惠计划资金等增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年度支出合计85985628.82元。其中：基本支出14217348.27元，占总支出的16.53%；项目支出71768280.55元，占总支出的83.47%；上缴上级支出0元，占总支出的％；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出0元，占总支出的％。支出合计增加10900488.49元，增长14.52%。其中：基本支出增加1114249.83元，增长8.5%；项目支出增加9786238.66元，增长15.79%；上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相经无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。支出增加主要原因：一是本年度调整工资薪酬，所以人员经费增加；二是本年度义务教育薄弱环节改善与能力提升、城乡义务教育补助经费（校舍改造）等支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14217348.27元。 比上年同期增加1114249.83元，同比增长8.50%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13787209元（包含各学校特岗养老保险2194692.76元），占基本支出的96.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费430139.27元，占基本支出的3.03％。（年平均工资福利支出196483.33元/人）。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出71768280.55元。比上年同期增加9786238.66元，同比增长15.79%,其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学校配备红外线热成像测温仪专项资金22500.00元,主要用于民办幼儿园红外线热成像侧温仪；

2.教师节活动经费、考试考务费等县级配套资金1308366.81元、主要用于单位差旅费、教师节慰问、办公用品购置等；

3.高中改扩建建设及高考设备购置16052013.78元，主要用于高中工程建设项目及开展高考工作的办公及设备购置等；

4.沪滇项目资金3100000.00元，主要用于上海市对口帮扶耿马自治县孟定镇尖山完小、新建学生宿舍楼（含附属设施设备）、新建门卫室、新建围墙、新建设篮球场、硬化道路等项目；

5.学生资助（学费代偿、优秀学子奖学金等）3696411元，主要用于高校毕业生到中西部地区和艰苦边远地区基层单位就业、服务期在3年以上(含3年)的，其学费由国家实行代偿和对普通高等院校的建档立卡户大学生及优秀贫困学子奖学金等；

6.雨露计划2200000.00元，主要用于正在接受中、高等职业教育的脱贫户家庭学生的资助；

7.公费师范生和地方优师计划专项资金163562.00元，主要用于公费师范生补助；

8.清欠中小企业专项资金6117037.04元，主要用于继续学前教育、薄弱环节改善与能力提升等教育专项工程的续建和扫尾工作等；

9.彩票公益金专项资金717779.5元，主要用于“飞马杯”足球赛、全民健身活动中心体育馆篮球场地维修、开展体育活动购买设备等；

10.县老年人体育协会工作经费专项资金35719.60元，主要用于县老年体育协会办公支出等；

11.创业担保贷款贴息及奖补8954元，主要用于开展大学生贷款办公支出；

12.十四年免补资金1383050.00元，主要用于民办幼儿园公用支出；

13.债务还本（世行贷款）专项资金336039.04元，主要用于偿还世行贷款；

14.初中英语听力口语建设专项资金1527859.21元，主要用于购买初中听力口语建设设备；

15.教师招考工作经费8870元，主要用于开展招聘教师工作；

16.国家开发银行云南省分行教育部门助学贷款365338.14元，主要用于开展助学贷款工作；

17.云南省体育科学研究所国民体质及全民全身工作经费34084元，主要用于“飞马杯”足球赛工作；

18.“三代”税款手续1007.9元，主要用于办理本单位税务人员的办公支出；

19.中国教育发展基金会汇入励耕计划款生活补助150000元，主要用于家庭经济困难教师补助；

20.中国发展基金会拨入慈惠计划资助金生活补助46500元，主要用于家庭经济困难学生补助；

21.全民健身系列赛事活动工作保障经费58134元，主要用于全民健身活动；

22.孟定镇攀花水移民安置点公共文化卫生设施专项资金1145500元，主要用于学校基础设备建设；

23.上海崇明区政府交流合作办学拨入的培训经费9880元，主要用于教师培训工作；

23.校舍改造、薄弱环节改善和能力提升等专项资金33279674.53元，主要用于学校的基础设备建设、校舍维修等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款支出48081622.81元，占本年支出合计的55.92%。与上年相比减少26404795.43元，下降35.45%，支出减少的主要原因：本年度义务教育薄弱环节改善与能力提升、城乡义务教育补助经费（校舍改造）、普通高校毕业生到边境县市和迪庆州县基层单位就业学费和国家助学贷款代偿金等拨款减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出36447487.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.8%。比上年同期减少33227680.88元，同比下降47.69%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出7485091.00元，商品和服务支出1111205.57元，对个人和家庭补助1331352.00元，债务利息及费用支出173576.16元，资本性支出26346262.48元。主要原因：高中改扩建项目资金和雨露计划资金等较上年减少。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出35719.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。比上年同期增加35719.60元，同比增长100%。主要用于耿马县老年人体育协会活动开展的办公费支出35719.60元。主要原因：本年度老年人体育协会开展体育活动增加办公费。

8.社会保障和就业（类）支出4770824.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.92%。比上年同期增加1359658.75元，同比增长39.86%。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出4069049.18元（机关事业单位基本养老保险缴费3313858.52元，职业年金缴费419,640.82元、其他社会保障缴费335549.84元)；对个人和家庭补助701775.72元（退休费701775.72元）。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社会保障缴费支出较上年度增加。

9.卫生健康（类）支出759926.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.59%。比上年同期增加113905.10元，同比增长17.63%。主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：突发公共卫生事件应急处理22500.00元，行政单位医疗147590.93元，事业单位医疗563691.17元，其他行政事业单位医疗支出26144.00元。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社医疗保障缴费较上年度增加。本年度购买民办幼儿园红外线热成像测温仪增加，故卫生健康（类）支出增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出5308954元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.04%。比上年同期增加5308688.00元，同比增长1995747.36%。主要用于雨露计划补助资金2200000.00元、沪滇项目建设3100000.00元、创业担保贷款贴息及奖补8954.00元。主要原因：本年度安排沪滇项目上海市对口帮扶孟定镇尖山完小，新建学生宿舍楼（含附属设施设备），新建门卫室，新建围墙，新建设篮球场，硬化道路；校舍改造、薄弱环节改善和能力提升等专项资金较上年增加。雨露计划拨款增加，所以农林水类支出增加。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出758711元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.58%。比上年同期增加4914元，同比增长0.65%。主要用于职工住房公积金支出758711元。主要原因：本年度在职人员工资增加，住房公积金缴费增加。退休1人，公积金减少，故住房保障支出增加4914元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为141183.10元，支出决算为111055.58元，完成年初预算的78.66%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算84292.08元，占总支出决算的75.9%；公务接待费支出决算26763.5元，占总支出决算的24.10%，具体是国内接待费支出决算26763.5元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为141183.10元，支出决算为111055.58元，完成年初预算的78.66%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%，公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为84292.08元，年初预算数为75000元，完成年初预算的112.39%；公务接待费支出决算为26763.5元，年初预算数为66183.10元，完成年初预算的40.44%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：按照过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少65989.88元，下降37.27%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算0元，与上年无变化；公务用车运行维护维护费支出84292.08元，比上年同期减少38615.92元，下降31.42%；公务接待费支出决算26763.5元，比上年同期减少27373.96元，下降50.56%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因按照过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于检查学校安全、教育教学等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待33批次（其中：外事接待0批次），接待人次499人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校安全、教育教学、财务工作等检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。与上年对比无变化。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2022年机关运行经费支出430139.27元，其中：行政单位598164.44元，参照公务员法管理事业单位0元。与上年相比减少341701.02元，下降44.27%,主要原因认真贯彻落实上级部门关于厉行节约的各项要求，进一步控制日常公用经费开支。部门机关运行经费主要用于办公费、手续费、工会费、水电费、公务接待费、公务交通补贴等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）资产总额339598411.53元，其中，流动资产62675651.42元，固定资产3746055.87元，对外投资及有价证券0元，在建工程273116027.94元，无形资产60676.30元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1491367.83元，同比下降0.43%，其中固定资产增加25904.53元，同比增长0.70%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

国有资产使用情况表

注：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面净值”。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额11516523.32元，其中：政府采购货物支出11516523.32元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额11516523.32元，占政府采购支出总额的100%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2. 部门整体收支情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）部门2022年度收入合计48841601.01元。其中：财政拨款收入45113069.1元，占总收入的92.37%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3728531.91元，占总收入的7.63%。与上年相比，收入合计减少10753580.81元，下降18.04%。其中：财政拨款收入减少13932179.57元，下降23.6%；上级补助收入0元，与上年无变化；事业收入0元，与上年无变化；经营收入0元，与上年无变化；附属单位上缴收入0元，与上年无变化；其他收入增加3178598.76元，增长578%。耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）部门2022年度支出合计85985628.82元。其中：基本支出14217348.27元，占总支出的16.53%；项目支出71768280.55元，占总支出的83.47%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加10900488.49元，增长14.52%。其中：基本支出增加1114249.83元，增长8.5%；项目支出增加9786238.66元，增长15.79%；上缴上级支出0元，与上年无变化；经营支出0元，与上年无变化；对附属单位补助支出0元，与上年无变化。

3..部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支，收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

4.严控“三公经费”支出情况

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少65989.88元，下降37.27%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上年无变化；公务用车运行维护费支出决算减少38615.92元，下降31.42%；公务接待费支出决算减少27373.96元，下降50.56%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是按照过“紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出；

5.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

A.前期准备:成立领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，计划财务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，部门各下属单位，内部机构应积极配合做好自评的有关工作。

B.组织实施:县教育体育局接到自评通知后，根据主管项目股室，成立绩效评价工作组，进行评价人员分工，落实人员责任。工作组成立后，制定评价工作方案，明确评价重点，并针对项目特点，按照可比、适用、准确，又易于操作的要求，研究设计业务、财务类评价指标，为客观公正地评价提供量化依据。同时，将工作要求传达至各乡镇及直各学校，督促按时、按质完成工作。

6.评价情况分析及综合评价结论

我单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

7.存在的问题

一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

8.绩效自评结果应用

一是通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结；二是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；三是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；四是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

9.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系，严把政策项目准入关，事前关口把关要严；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

10.下一步改进措施

一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。从严从紧控制“三公”经费，大力压减会议、培训等一般性支出。四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

（一）耿马自治县教育体育局（本级）2022政府性基金预算财政拨款收入272598.50元，政府性基金预算财政拨款支出227779.50元，主要用于县体育广场维修和开展体育活动列支的经费。比上年同期增加194772.04元，同比增长590.08%，主要原因：本年度开展体育项目活动增加和维修全民健身体育广场费用增加。

（二）耿马自治县教育体育局（本级）2022末有应缴未缴资金1065033.60元，原因：一是四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2022年四季度利息未上缴财政。二是民办幼儿园12月份上缴的房租收入已过税务征收日期，待下年缴费。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。