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耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县洞景中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、 部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县洞景中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻落实国家、省、市关于教育工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育局主管部门的教育体育规定和政策。

2.配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.实施义务教育服务，承担初中阶段教育教学工作；坚持正确的办学方向，管理辖区内的各类教育工作，组织实施校舍改造；认真落实辖区内适龄儿童入学问题，制定和落实控辍保学措施；负责辖区教育事业统计、学校经费管理、规范教育收费行为。协助教育体育局和镇党、政府组织小学教职工的聘用；负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，加强对财务管理规范化，严格遵守财务管理制度。

5.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.加强班子建设，全面提高工作效率。

我校历来非常重视领导班子的自身建设，我们要求所有班子成员努力在工作中践行科学发展观，提出以勤政廉政、依法行政、提高效率、促进发展作为每一个班子成员追求的目标，也作为考核班子成员的主要依据。班子成员明确分工，各司其职，但同时又努力做到分工不分家。我们的很多中层领导身兼多职，同时还兼任着化学、语文等重要学科的教学任务。本年度对我们行政班子成员来说是一个大考验，控辍保学工作，多次家访，汇总各种材料，牺牲了很多周末休息时间。可以这样说，我们学校一支学习型、干事型、服务型、创新型、廉洁型的领导班子队伍已经基本形成，领导班子的工作效率、工作能力已经得到了学校广大教职员工的一致认可。

2.加强教师队伍建设，全面提高教师素质。

学校教师的师德教育是一个永恒的主题。一年以来来，我校不定时地利用教职工组织教师认真学习相关教育法律法规，进一步规范教师行为。我们组织教师对《中小学教师职业道德规范》进行了学习和讨论。我们力争培养一支为人师表、爱岗敬业、职业思想过硬的高素质师资队伍。

3.加强德育常规管理，全面彰显办学特色。

本年度我们继续加强学生行为习惯养成教育，强化常规管理。

坚持抓好校园文化建设，做好平安洁净校园。更换修复了标语，充分挖掘校园人文资源，以校园文化活动为载体，以学生发展为根本，推动校园文化建设，我们力求让每位学生在高格调的校园文化的浸润下，激发学生爱校、爱国情感，增强学生的光荣感和责任感。

开展各项有益的德育主题活动。如：运动会，拔河比赛，朗诵比赛，爱国庆祝国家活动，文体艺术活动等，在活动中引导学生，锻炼、教育学生。

4.加强教育教学管理，全面提高教学质量。

强化教育教学制度化管理。我们对我校评职称、绩效考核等制度多次召开行政会和教职工会，多次张贴公示征集教职工意见，进行完善，做到人性化和科学化结合。今年我校职称评聘顺利完成。

抓好教学常规，注重过程管理，创建质量校园。强化教学常规视导，严肃纪律，开足开齐音体美等非统考学科，严禁占用。教学常规定期检查，已形成挂靠教研组长、教务处检查和定时检查与不定时抽查相结合的制度，落到了实处。同时学校非常重视对教学质量的监测，月考、期中测试和期末考试相结合，及时掌握各班、各科、各教师教学效果，注重分析，提出针对性改进措施和要求。本年度所有教学任务顺利完成，教学质量呈良性发展趋势。

5.加强安全教育管理，创建平安校园。

安全是学校的一条生命线，离开了安全，学校的所有工作皆成一句空话。学校经常教育全体师生必须牢固树立“安全重于泰山”的意识。

（1）完善安全制度，落实安全措施。

本年度完善了相关安全制度，健全了相关档案，签订了安全责任书，以做到领导落实、岗位落实、措施落实。实现规范化管理，如学生出勤日报制度。同时还注重学生安全自我管理和干部培养。班级中建立安全管理体系，认真组织上好安全教育课，学习安全知识和安全管理，把安全管理落实到每个班。

（2）狠抓安全教育，树立安全意识。

安全工作教育为先。本年度挂钩我校法制副校长卢小坤到我校分别举办了一次法制知识和交通安全讲座，同学们接受了一次深刻的法制教育和交通安全教育，增强了师生的安全意识。

同时我们还充分利用国旗下讲话、橱窗等各种阵地，在全体师生中，进一步增强安全工作的法治观念，切实做到学校发展与学校安全两头兼顾。

6.加强后勤保障工作，全面推进学校整体建设。

（1）学校规范了收费行为，不向学生乱收一分钱，不违规收一分钱，落实“两免一补”政策，落实中央八项规定精神。

（2）合理开支，从节约出发，积极筹措资金，确保学校正常开支。

（3）加强对食堂的管理，提高服务质量，确保食品安全卫生。

（4）做好后勤保障，及时修整教育设备设施，整改生活设施。二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：校长办公室、副校长办公室、综合办公室、财务室、总务处、教务处、政教处、工会，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：耿马傣族佤族自治县洞景中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县允捧中学2022年末实有人员编制50人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制50人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员57人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度没有“三公”经费预算及支出，也没有机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度收入合计12619990.66元。其中：财政拨款收入12395510.26元，占总收入的98.22%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入224480.4元，占总收入的1.78%。较上年相比收入合计增加2733094.2元，增长27.64%。其中：财政拨款收入增加2508613.8元，增长25.37%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加224480.4元，增长100%。主要原因：一是人员工资调整标准，人员经费增加；二是其他收入增加的原因是本年度收取课后服务费224000元，收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度支出合计13286316.92元。其中：基本支出10414681.47元，占总支出的78.39%；项目支出2871635.45元，占总支出的21.61%。上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％，支出合计增加2363690.43元，增长21.64%。其中：基本支出增加910481元，增长9.58%；项目支出增加1453209.43元，增长102.45%。上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相经无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。支出增加的主要原因：因为城乡义务教育补助经费、营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金收入增加，所以支出较上年度增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县洞景中学单位机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10414681.47元，比上年同期增加910481元，同比增长9.58%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10314016.59元，占基本支出的99.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费100664.88元，占基本支出的0.97％。（年平均工资福利支出164685.21元/人）

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县洞景中学事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2871635.45元，比上年同期增加1453209.43元，同比增长102.45%。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.2022年义务教育阶段公用经费支出949051.94元，主要用于义务教育教学工作，保障教育教学正常开展；

2.特殊公用经费支出43270.6元，主要用于支持特殊教育学校改善办学条件，保障教学活动的开展，用于特殊教育教学设备设施的添置、教材、辅助用具和维修保养等改善办学条件经费；

3.2022年营养改善计划资金支出67753.72元，主要用于改善农村义务教育学生营养状况，提高农村学生健康水平；

4.2022年家庭经济困难学生生活补助支出1232009.69元，八个较少小民族支出14375元，主要用于提高农村义务教育家庭经济困难学生生活补助标准，改善中小学学生营养状况；

5.2022年城乡义务教育补助经费保障全县各级各类学校疫情防控常态化工作正常开展，购买线外线热成像测温仪支出4500.00元，主要用于保障学校疫情防控常态化工作正常开展；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度一般公共预算财政拨款支出12735620.42元，占本年支出合计的95.86%。与上年相比增加1817426.64元，增长16.65%，主要原因：财政拨款收入增加是人员工资调整标准，因为本年度调整工资薪酬，人员经费增加，所以支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出10101317.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.32%，比上年同期增加2270579.5元，同比增长28.99%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出7397989.29元，商品和服务支出977615.42元，对个人和家庭补助1600362.41元，债务利息及费用支出0元，资本性支出121810元。主要原因：因为人员经费和义务教育公用经费的增加，故支出比上年增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出1399901.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.99%，比上年同期减少451573.84元，同比减少24.39% 。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出759116.12元（机关事业单位基本养老保险缴费584654.08元，职业年金缴金133828.68元、其他社会保障缴费40683.36元)；对个人和家庭补助604735.7元（退休费639835.7元，死亡抚恤金900元）。主要原因：本年度调出1人，9月份增加特岗2人，所以扣缴基数减少，职业年金拨款减少，故支出比上年减少。

9.卫生健康（类）支出608665.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.78%，比上年同期减少35232.02元，同比减少5.47%。主要用于职工医疗保险支出、大病医疗保险和突发公共卫生事件应急处理，其中：事业单位医疗577745.488元，其他行政事业单位医疗支出26420元，突发公共卫生事件应急处理4500元。主要原因：本年度调出1人，所以支出比上年减少。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出625736元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%，比上年同期增加33653元，同比增长5.68%。主要用于职工住房公积金支出625736元。主要原因：本年度住房公积金基数核算改革，所以扣缴基数增加，故支出比上年增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算及支出，公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0元，与上年相比年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年相比年无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上年相比年无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年相比年无变化；公务接待费支出决算0元，与上年相比年无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为辆。与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。与上年对比无变化。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县洞景中学属事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县洞景中学资产总额11691609.7元，其中，流动资产917214.16元，固定资产10654584.04元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产119811.5元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少495106.87元，同比减少495106.87元，增长0.08%， 其中固定资产减少473430.15元，同比减少473430.15元，减少4.25%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

注：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面净值”。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额24890元，其中：政府采购货物支出24890元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支，收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

3.严控“三公经费”支出情况

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2021年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置费支出决算0元；公务用车运行维护费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。较上年无变化。

4.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

A.前期准备:成立领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，计划总务处牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作。

B.组织实施:我校接到自评通知后，根据主管项目科室，成立绩效评价工作组，进行评价人员分工，落实人员责任。工作组成立后，制定评价工作方案，明确评价重点，并针对项目特点，按照可比、适用、准确，又易于操作的要求，研究设计业务、财务类评价指标，为客观公正地评价提供量化依据。

5.评价情况分析及综合评价结论

我单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

6.存在的问题

一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

7.绩效自评结果应用

一是通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结；二是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；三是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；四是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

8.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系，严把政策项目准入关，事前关口把关要严；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

9.下一步改进措施

一是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；二是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。从严从紧控制“三公”经费，大力压减会议、培训等一般性支出。四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县洞景中学2022年末有应缴未缴资金717.28元，原因是第四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2022年第四季度利未上缴财政，待下年缴费。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336002001111