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耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县贺派中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县贺派中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法执教、依法治学，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门相关政策和规定。

2. 配合县、乡人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本单位实际的教育发展规划和辖区内学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合乡人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。负责抓所在乡的成人教育工作，推进普及义务教育。

4.组织开展辖区学校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对辖区内所有学校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本单位教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本单位财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。负责教育事业统计、学校经费管理、规范教育收费行为。

7.指导、管理、检查、评价辖区内所有学校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。检查、指导学校按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.负责和指导教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.安全工作

学校始终把安全工作作为各项工作的重中之重，坚决贯彻“预防为主、安全第一”的原则，全体教职工齐抓共管，确保了安全、和谐、健康的教育环境，一学年结束无一起安全责任事故的发生。

（1）学校在学年初成立了由校长负总责，副校长具体抓、政教主任具体落实的安全保卫工作领导小组。

（2）健全、完善了学校的安全工作制度、应急预案、各类教育法律法规等，配备了安全材料专柜。

（3）学校领导实行每天24小时值班制，值班时间为早上6:30到第二天早上6:30。

（4）每月一次由政教处组织进行校园安全检查，及时排除存在的隐患。

（5）学校实行封闭管理，门卫人员实行24小时值班制，严格执行来人来访登记制度，一律不允许外来闲杂人员、车辆进入校园。

（6）每班每周至少召开一次安全主题班会和不定期刊出安全板报。

（7）学校根据季节特点和实际情况有针对性的进行安全知识教育，如灭火器的使用、地震的自救、逃生等，使学生接受比较系统的防溺水、防交通事故、防触电、防食物中毒、防火、防盗、防震、防骗等安全知识和技能教育，做到了防患于未然。

（8）请派出所、交警队、医院的同志到校进行安全知识专题讲座，以此提高全体师生的安全意识。

（9）平时利用校会、晨会、国旗下的演讲、班会、集会、板报、宣传材料等形式进行安全教育，学校上下学期都进行了防震、避震和火灾逃生、自救等安全演练。

（10）配足配齐了灭火器，摆放位置合理，做到定期检查、定期更换；教学楼、宿舍楼疏散标志张贴位置合理，疏散通道畅通无阻。

（11）积极开展健康教育和健康促进工作，学校成立健康教育工作领导小组，明确专兼职人员负责健康教育和健康促进工作。

2.德育工作

（1）成立了学生会，让学生参与到学校的管理中来，让学生成为学校的主人。执行每日卫生纪律评比，让各班级都有强烈的竞争意识和集体荣誉感。

（2）让学生大课间跑步时各班喊班号，集队时喊级号，以此来培养学生团队意识和集体主义情感，提升学风、校风。

3.教学常规工作

（1）教师、教研组长、年级组长等每学期初有工作计划，每学期末有工作总结，各教研组、年级组按计划定时组织教研组、年级组活动，反馈教师教、学生学的情况，对前期工作进行小结，提出下步工作要求，并整改存在的问题和不足。

（2）教研组定时检查教师教案书写、作业批改情况、听课记录，并根据检查情况认真填写《教研组常规检查记录册》、《教研组教案检查记录册》、《教研组作业批改记录册》；教务处定期搜集教师教学信息，定时召开教研组长、年级组长会议，加强教学教研工作的过程督导，加强学生学法指导。

（3）教师按规定听课，各教研组组织教师听评课，突出教研为教学服务，以提高教学质量为目的主线。

4.教研师训工作

（1）学校定时组织校本教研活动，所有教师上公开课，通过听、评课从教法、备课、上课、组织复习等方面进行交流、点评，为教师相互学习、取长补短搭建平台。

（2）本学年继续实行月考和单元考，规范了教学流程和检测手段，成效明显。

（3）本学年组织了全校教师都参与的教师课赛。

5.惠民政策

学校严格执行各项惠民政策，家庭经济困难学生生活补助按上级要求严格执行，第一时间打到学生的社保卡上；营养改善工程辐射范围为全体学生，补助标准为每生每天5元，补助模式为鸡蛋+牛奶+面包+中餐串荤；免费教科书、少小民族补助等惠民政策认真落实到位。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，分别是：校长办公室、副校长办公室、办公室、德育室、财务室、教务处、政教处、总务处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：耿马傣族佤族自治县贺派中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年末实有人员编制43人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制43人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员43人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度没有“三公”经费预算及支出，也没有机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度收入合计10594103.05元。其中：财政拨款收入10583212.43元，占总收入的99.9%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入10890.62元，占总收入的0.1%。与上年相比，收入合计增加1986517.55元，增长23.08%。其中：财政拨款收入增加1976401.04元，增长22.96%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加10116.51元，增长1306.85%。主要原因：本年度在职人员工资增加，义务教育困难学生补助、公用经费等拨款增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度支出合计11789983.6元。其中：基本支出9550089.09元，占总支出的81%；项目支出2239894.51元，占总支出的19%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％，与上年相比支出合计增加2931262.88元，增长33.09%。其中：基本支出增加1623180.88元，增长20.48%；项目支出增加1308082元，增长140.38%；上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。主要原因：一是本年度调整工资薪酬，所以人员经费增加。二是义务教育困难学生补助、公用经费的收入增加，所以支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县贺派中学单位机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9550089.09元，比上年同期增加1623180.88元，同比增长20.48%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9455934.45元，占基本支出的99.01％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费94154.64元，占基本支出的0.99％。（年平均工资福利支出211527.37元/人）。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县贺派中学单位机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2239894.51元，比上年同期增加 1308082 元，同比增长140.38%。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.购买变压器及安装经费291123.61元，主要用于购买学校变压器及安装；

2.城乡义务教育补助保障经费458041.36元，主要用于学校办公费、水费、电费、维修费、差旅费、培训费等；

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助经费1027485.50元，主要用于义务教育阶段经济困难学生生活补助；

4.八个少数民族补助经费8500.00元，主要用于八个少小民族学生生活补助；

5.城乡义务教育营养膳食补助经费413761.67元，主要用于义务教育阶段学生营养膳食改善；

6.特殊教育公用经费25591.75元，主要用于特殊学生日常公用支出及购买特殊学生训练器材；

7.红外线热成像测温仪4500.00元，主要用于配备红外线热成像测温仪；

8.“三代”手续费890.62元，主要用于日常办公费用；

9.疫情防控经费10000.00元，主要用于补充疫情防控所需物资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度一般公共预算财政拨款支出10574072.23元，占本年支出合计的89.69%。与上年相比增加1716125.62元，增长19.37%，支出增加的主要原因：本年度调整工资薪酬，人员经费增加，故支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出8005076.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.71%，比上年同期增加2168719.79元，同比增加37.16%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出6714451.00元，商品和服务支出449414.25元，对个人和家庭补助507607.62元，资本性支出333603.61元。主要原因，本年调整工资薪酬，人员经费增加，义务教育困难学生补助、公用经费等拨款增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出1429918.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.52%，比上年同期增加441850.21元，同比增长44.72%。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出1246648.73元（机关事业单位基本养老保险缴费1206852.48元，其他社会保障缴费39796.25元)；对个人和家庭补助183269.40元（退休费182099.40元，抚恤金1170.00元）。主要原因，本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社会保障缴费支出较上年增加。

9.卫生健康（类）支出556633.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.26%，比上年同期增加22733.72元，同比增长4.25%。主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：事业单位医疗536013.32元，其他行政事业单位医疗支出16120.00元，突发公共卫生事件应急处理4500.00元。主要原因：本年度在职人员工资增加，社会医疗保障较上年度增加。本年度购买红外线热成像测温仪，故卫生健康（类）支出增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出582444元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%，比上年同期增加13860元，同比增长2.44%。主要用于职工住房公积金支出582444.00元，主要原因：本年度在职人员工资增加，住房公积金缴费增加，故住房保障支出增加13860.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，占总支出决算的0%，本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算为0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算为0元，占总支出决算的0%。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算为0元，与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算为0元，与上年相比无变化；公务接待费支出为0元，与上年相比无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年相比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。与上年相比无变化。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。与上年相比无变化。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县贺派中学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县贺派中学资产总额4831564.30元，其中，流动资产762136.19元，固定资产3983621.78元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产85806.33元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少697610.10元，同比下降12.62%，其中：固定资产减少592178.19元，同比下降12.94%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占用情况详见附件）。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门整体收支情况

耿马傣族佤族自治县贺派中学部门2022年度收入合计10594103.05元。其中：财政拨款收入10583212.43元，占总收入的99.9%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入10890.62元，占总收入的0.1%。与上年相比，收入合计增加1986517.55元，增长23.08%。其中：财政拨款收入增加1976401.04元，增长22.96%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加10116.51元，增长1306.85%。主要原因：本年度在职人员工资增加，义务教育困难学生补助，公用经费等拨款增加。

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年度支出合计11789983.6元。其中：基本支出9550089.09元，占总支出的81%；项目支出2239894.51元，占总支出的19%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％，与上年相比支出合计增加2931262.88，元，增长33.09%。其中：基本支出增加1623180.88元，增长20.48%；项目支出增加1308082元，增长140.38%；上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。主要原因：一是本年度调整工资薪酬，所以人员经费增加。二是义务教育困难学生补助、公用经费的收入增加，所以支出增加。

3.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支，收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

4.严控“三公经费”支出情况

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算0元，与上年无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年无变化。

5.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

A.前期准备:成立工作领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，财务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，各科室应积极配合做好自评的有关工作。

B.组织实施:根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《支付会计制度》组建绩效自评工作领导小组，制定评价工作方案，明确评价重点，制定适用、准确又易于操作的流程和要求，研究设计业务、财务类指标，为客观公正的评价提供量化依据，把绩效评价作为工作的指南，规范绩效评价自评工作，严格审核评价结果，加快预算批复，认真撰写自评报告。

6.评价情况分析及综合评价结论

我单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

7.存在的问题

一是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；二是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；三是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

8.绩效自评结果应用

一是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；二是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；三是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

9.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

10.下一步改进措施

一是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；二是厉行节约办教育，严格规范和控制学校活动经费开支;三是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县贺派中学2022年未有应缴未缴资金322.79元，原因是第四季度银行的结息时间为12月20日，已过税务征收日期，故2022年第四季度利息未上缴财政。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336002601111