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耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县城关完全小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县城关完全小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

耿马傣族佤族自治县城关完全小学隶属耿马傣族佤族自治县教育体育局，属二级预算单位，主要履行以下职责：

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法执教、依法治学，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规定和政策。

2.配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本单位实际的教育发展规划和辖区内学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合县、镇人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本单位教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5.负责本单位财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。负责本单位教育事业统计、学校经费管理、规范教育收费行为。

6.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理、指导、检查、评价工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.狠抓安全管理，维护学校安全稳定。一是形成了安全工作一岗双责制，认真组织学习中小学岗位安全工作制度，明确职责，做到校园安全工作人人有责，签订岗位安全责任书75份；二是强化疫情防控常态化防控，严格入校人员的健康排查，坚持每天两次师生入校体温检测和健康监测工作，严格因事因病教职工请假返校查验制度；三是规范化安全管理，细化安全措施，落实每天放学前安全教育，每周安全主题班会，织密安全教育防护网，不断巩固提升“平安校园”创建成果。

2.狠抓教学管理，提高了教学质量。一是认真落实提升教育质量22项制度，抓实月考检测常规，每月开展教学质量分析、检查教学常规，挂钩领导不定时对教师的备课、上课、作业批改和课余辅导情况进行检查，对工作落实、认真负责的教师及时表扬，对存在问题的教师给予指导、教育；二是组织六个年级56位教师开展年级学科同课异构教研活动；三是抓实每周集体备课工作；四是召开教学质量提升工作推进会议，安排期末复习备考工作；五是开展班级管理培训2次，年内组织开展数学课题研究1个，积极组织申报2023年课题申报2项。

3.狠抓思想道德教育，提高了师生的思想素质。一是强化教师师德师风教育。开展专题师德师风建设专题会议8次，组织学习《新时代中小学教师职业行为十项准则》等，与教职工签订师德师风承诺书等225份；二是通过开展法治教育、爱国主义、心理健康、疫情防控等宣传，教育引导师生养成良好习惯，提高道德修养；三是开展“四姿一巾”评比活动，强化学生课堂行为规范；四是加强“云岭红烛·育人先锋”党建品牌创建。开展身边的榜样评选活动，表彰优秀团队12个、优秀个人25人次，奖励三好学生、优秀班队干部、优秀毕业生60人。

4.狠抓基础设施建设，大力改善了办学条件。一是强化校园文化宣传阵地建设，投入20000.00元新建防震宣传专栏8米，入校大门墙绘100平方米；二是整改完善视频安全监控系统，实现了全天候、全方位的安全监控和网络覆盖，新建24个标准化考场，不断完善智慧校园建设；三是制定“绿美校园”建设规划，年内投入3万多元添置花卉2000多株，教职工自愿捐款5650.00元购置凤仙花285株点缀校园；四是投入资金78750.00元购置更换学生课桌椅350套。

5.严格财务管理制度，增加财务透明度。一是严格管理，杜绝乱收费现象。学校没有收费项目，教辅资料费采取征求家长、学生意见，遵循自愿购买的原则采取新华书店代购的方式；二是财产责任到人，坚持谁损坏谁赔偿的原则，控制学校财产流失。完善财务财产规章制度，认真落实兼管人员的工作职责，将有限的资金投入教育教学之中；三是实行民主管理集体决策的方式进行学校重大财务支出管理机制，执行主要领导不分管财务、人事等业务的纪律。严格采购预算编制程序和严格执行预算计划。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，分别是：学校办公室、教导处、政教处、总务处、工会办公室、副校长办公室、财务办公室、校长办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，分别是：耿马傣族佤族自治县城关完全小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年末实有人员编制77人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制77人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员75人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年没有一般公共预算“三公”经费支出预算表，故《一般公共预算“三公”经费支出预算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度收入合计16472869.35元。其中：财政拨款收入15980909.32元，占总收入的97.01%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入491960.03元，占总收入的2.99%。较上年相比收入合计增加1925695.13元，增长13.24%。其中：财政拨款收入增加1434860.40元，增长9.86%；上级补助收入增加0元，较上年相比无变化；事业收入增加0元，较上年相比无变化；经营收入增加0元，较上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，较上年相比无变化；其他收入增加490834.73元，增长43618.12%。收入增加的主要原因：一是调整人员工资标准，人员经费拨款增加；二是本年度根据《义务教育阶段课后服务收费的通知》（云发改价格〔2022〕19号）收取课后服务费491200.00元，其他收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度支出合计17690578.25元。其中：基本支出15098634.56元，占总支出的85.35%；项目支出2591943.69元，占总支出的14.65%；上缴上级支出0元，占总支出的0％，较上年相比无变化；经营支出0元，占总支出的0％，较上年相比无变化；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％，较上年相比无变化。支出合计增加2890628.65元，增长19.53%。其中：基本支出增加1755663.7元，增长13.16%；项目支出增加1134964.95元，增长77.9%；上缴上级支出增加0元，较上年相比无变化；经营支出增加0元，较上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，较上年相比无变化。支出增加的原因：一是调整人员工资标准，财政拨款支出增加；二是城乡义务教育补助经费、营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金等支出较上年增加；三是本年度支出课后服务费，其他支出较上年度增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县城关完全小学单位机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15098634.56元。比上年同期增加1755663.70元，同比增长13.16%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14941388.11元，占基本支出的98.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费157246.45元，占基本支出的1.04％。（年平均工资福利支出199218.51元/人）。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县城关完全小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2591943.69元。比上年同期增加1134964.95元，同比增长77.90%，其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费852339.45元，主要用于学校办公费、培训费、水电费、办公设备购置费等开展义务教育教学工作，保障教学工作正常开展；

2.学生资助专项资金52409.38元，主要用于学生生活补助金发放，提高农村义务教育家庭经济困难学生生活补助标准，改善学生生活质量；

3.营养改善计划资金1014640.94元，主要用于改善农村义务教育学生营养状况，提高农村学生健康水平；

4.设备购买专项资金178373.92元，主要用于学校教室监控安装和红外线测温仪费用，保障学校疫情防控常态化工作正常开展；

5.“三代”手续费和课后服务费专项资金494180.00元，主要用于学生办公设备采购费、教师课后延时服务费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度一般公共预算财政拨款支出15975833.75元，占本年支出合计的90.31%。较上年相比增加1177406.25元，增长7.96%，支出增加的主要原因：本年度调整人员工资标准人员经费增加，义务教育公用经费、校园监控设备资金等支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支元0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出10858521.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.97%。比上年同期增加345247.29元，同比增长3.28%，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出9769055.89元，商品和服务支出606808.90元，对个人和家庭补助296182.82元，资本性支出186473.92元。主要原因：本年度调整人员工资标准人员经费增加，义务教育公用经费、校园监控设备资金等支出增加，故教育（类）支出较上年增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出3257367.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.39%。比上年同期增加794833.48元，同比增长32.28%，主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出2169088.04元（机关事业单位基本养老保险缴费1971301.92元，职业年金缴金133196.18元、其他社会保障缴费64589.94元)；对个人和家庭补助1088279.70元（退休费1088279.70元）。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社会保障缴费支出较上年度增加，故社会保障和就业（类）支出较上年增加。

9.卫生健康（类）支出914377.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%。比上年同期增加30291.48元，同比增长3.43%，主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：事业单位医疗871437.48元，其他行政事业单位医疗支出38440.00元 ，突发公共卫生事件应急处理4500.00元。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，医疗保障缴费较上年度增加；本年度购买外线热成像测温仪增加，故卫生健康（类）较上年支出增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出945567.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。比上年同期增加7034.00元，同比增长0.75%，主要用于职工住房公积金支出945567.00元，主要原因：本年度在职人员工资增加，住房公积金缴费增加，退休1人，公积金减少，故住房保障（类）支出较上年增加7034元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年对比无变化；因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置费支出决算为0元，与上年对比无变化，公务用车运行维护费支出决算为0元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算为0元，与上年对比无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也没有政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出。故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也没有国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算决算支出。故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。与上年对比无变化。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县城关完全小学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县城关完全小学资产总额12054807.30元，其中，流动资产138728.34元，固定资产11916077.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少192146.13元，同比下降1.57%，其中固定资产减少195197.68元，同比下降1.61%，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

国有资产占有使用情况表

单位：万元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门整体收支情况

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年度收入合计16472869.35元。其中：财政拨款收入15980909.32元，占总收入的97.01%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入491960.03元，占总收入的2.99%。较上年相比收入合计增加1925695.13元，增长13.24%。

耿马傣族佤族自治县城关完全小学部门2022年度支出合计17690578.25元。其中：基本支出15098634.56元，占总支出的85.35%；项目支出2591943.69元，占总支出的14.65%；上缴上级支出0元，占总支出的0％，较上年相比无变化；经营支出0元，占总支出的0％，较上年相比无变化；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％，较上年相比无变化。支出合计增加2890628.65元，增长19.53%。

3.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支、收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行预算批复，按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

4.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

前期准备：成立领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，财务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，内部机构应积极配合做好自评的有关工作。

组织实施：县城关完全小学接到自评通知后，根据主管项目办公室，成立绩效评价工作组，进行评价人员分工，落实人员责任。工作组成立后，制定评价工作方案，明确评价重点，并针对项目特点，按照可比、适用、准确、又易于操作的要求，研究设计业务、财务类评价指标，为客观公正地评价提供量化依据。

5.评价情况分析及综合评价结论

我单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

6.存在的问题

一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

7.绩效自评结果应用

一是通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结；二是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；三是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；四是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

8.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系，严把政策项目准入关，事前关口把关要严；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县城关完全小学2022年末有应缴未缴资金203.12元，原因：2022年第四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2022年四季度利息未上缴财政。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336000201111