监督索引号53092600336003101000

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、 部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻实施党和国家的教育方针、政策、法律法规等，执行上级党委、政府和教育体育主管部门的规定和政策，坚持依法治教、依法治学。

2.巩固提高特教工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄残疾儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及特殊教育。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进特殊教育实施。

4.按照干部和教师的编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

6.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照特校教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学特殊教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.加强师德建设，全面提升教师形象。注重加强德育队伍建设，特别是班主任队伍建设。重视对教师的培训，采取自主与集中相结合，实地培训与个体带动相结合的形式，对教师进行了师德、师能的专项培训，坚持开好每周一次主题班队会，每学期二次班主任会议，每学期一次班主任经验交流会。签订师德承诺书，对教师进行师德教育，培养教师的敬业爱岗、团结合作精神。

2.坚持养成教育，促进学生健康成长。全面贯彻落实“立德树人”根本任务，并开展一系列活动进行德育教育。抓班级管理，抓好学生的养成教育、行为规范教育、安全教育以及学生的思想教育，以《小学生日常行为规范》、《小学生守则》和《社会主义核心价值观》等为重点，开展相关活动。

3.加强学校的安全管理，创造良好的教学环境，把疫情防控作为首要任务，实施科学管理，确保疫情防控及开学准备等工作责任落实到岗、细化到人；以充足的准备、细致的措施做好了开学各项准备工作，确保了开学后校园安全、教学有序、防疫到位。全体师生牢固树立“安全第一，预防为主”的思想，学校与教师签订了责任书，做到时时讲安全、事事讲安全、处处讲安全。重视健康教育，加强传染病的预防工作和宣传工作，积极配合防疫站做好麻疹、腮腺炎、水痘等疫苗的接种工作离。

4.严格财务管理制度，增长财务透明度。一是严格管理，杜绝乱收费行为。二是财产责任到人，坚持谁损坏谁赔偿的原则，控制学校财产流失。完善财务财产规章制度，认真落实兼管人员的工作职责，将有限的资金投入教育教学之中。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，分别是：校长室、总务室、教务室、财务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：耿马傣族佤族自治县特殊教育学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度没有“三公”经费预算及支出，也没有机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度收入合计840836.85元。其中：财政拨款收入840807.91元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款增加收入0元，与上年相比无变化；其他收入28.94元，占总收入的0%。较上年相比收入合计增加346690.76元，增长70.16%。其中：财政拨款收入增加346690.76元，增长70.16%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加28.94元，增长100%。收入增加的主要原因：本年度教师培训费、特殊教育公用经费、本年度税务代扣代收三代手续费资金等增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度支出合计937962.3元。其中：基本支出812887.59元，占总支出的86.67%；项目支出125074.71元，占总支出的13.33%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。支出合计增加353015.41元，增长60.35%。其中：基本支出增加349281.50元，增长75.34%；项目支出增加3733.91元，增长3.08%；上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。支出增加主要原因：一是本年度调整工资薪酬，所以人员经费增加；二是本年度学生资助金和特殊教育公用经费增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县特殊教育学校单位机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出812887.59元。比上年同期增加349281.50元，同比增长75.34%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出803355.89元，占基本支出的98.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9531.7元，占基本支出的1.17％。（平均工资福利支出200838.97元/人）

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县特殊教育学校工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出125074.71元，比上年同期增加3733.91元，同比增长3.08%。其中：基本建设类项目支出0元。义务教育生活补助8918.12元，主要用于对家庭贫困学生的补助；义务教育补助经费80151.39元，主要用于住校学生伙食费；特殊教育公用经费31505.20元，主要用于办公经费及办公设备购置、教师培训；红外线热成像侧温仪4500.00元，主要用于校内测体温。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款支出904357.9元，占本年支出合计的96.42%。较上年相比增加319411.01元，增长54.61%。收入增加的主要原因：学生资助金、特殊教育公用经费等项目增加，故财政拨款资金比上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出690754.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.38%，与上年相比增加182836.68元，增长36%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费等日常公用经费支出，其中：工资福利支出579132.47元，商品和服务支出58003.09元，对个人和家庭补助53618.92元，债务利息及费用支出0元，资本性支出0元。主要原因：本年度调整工资薪酬，人员经费增加，故支出增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出102830.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.37%。与上年相比增加100575.91元，增长4461.34%，主要用于机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出102830.30元（机关事业单位基本养老保险缴费98502.72元，其他社会保障缴费4327.58元)；商品和服务支出0元，对个人和家庭补助0元。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社会保障缴费支出较上年度增加。

9.卫生健康（类）支出54631.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.04%。与上年相比增加18889.42元，增长52.85%。主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：事业单位医疗48891.12元，其他行政事业单位医疗支出1240.00元。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，社会医疗保障缴费较上年度增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出56142.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%。主要用于职工住房公积金支出56142.00元。与上年相比增加17109元，增长43.83%，主要原因：本年度在职人员工资增加，住房公积金缴费增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算为0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，与年初预算数一致。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年相比无变化；公务接待费支出决算0元，与上年相比无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。与上年对比无变化。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县特殊教育学校资产总额188568.45元，其中，流动资产92556.37元，固定资产96012.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少76159.78元，同比下降28.77%。其中固定资产减少19545.84元，同比下降16.91%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产使用情况表详见附件）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支，收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

3.严控“三公经费”支出情况

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年相比无变化；公务接待费支出决算0元，与上年相比无变化。

4.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

前期准备:成立领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，计划财务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，部门各下属单位，内部机构应积极配合做好自评的有关工作。

组织实施:县教育体育局接到自评通知后，根据主管项目股室，成立绩效评价工作组，进行评价人员分工，落实人员责任。工作组成立后，制定评价工作方案，明确评价重点，并针对项目特点，按照可比、适用、准确，又易于操作的要求，研究设计业务、财务类评价指标，为客观公正地评价提供量化依据。同时，将工作要求传达至各乡镇及直各学校，督促按时、按质完成工作。

5.评价情况分析及综合评价结论

我单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

6.存在的问题

一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

7.绩效自评结果应用

一是通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结；二是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；三是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；四是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

8.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系，严把政策项目准入关，事前关口把关要严；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

9.下一步改进措施

一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。从严从紧控制“三公”经费，大力压减会议、培训等一般性支出。四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）本单位本年度其他资金支出：33604.40元，用于特殊教育学校教育教学活动。

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336003101111