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耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县勐永中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、 部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县勐永中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻落实国家、省、市关于教育体育局工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规定和政策。

2.配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。负责抓所在镇的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.教学管理工作

（1）教师、教研组长、年级组长等学期初有工作计划，学期末有工作总结，各教研组、年级组按计划定时组织教研组、年级组活动，反馈教师教、学生学的情况，对前期工作进行小结，提出下步工作要求，并整改存在的问题和不足。

（2）教研组定时检查教师教案书写和作业批改情况；教务处定期搜集教师教学信息，定时召开教研组长、年级组长会议，加强教学教研工作的过程督导，加强学生学法指导。

（3）要求教师按规定听课，各教研组组织教师听评课，各学科组织学生学科知识竞赛，突出教研为教学服务，以提高教学质量为目的的主线。

2.课堂教学改革工作。

结合上级文件、会议精神，学校在原来的基础上进一步推进了课堂教学改革。首先，改变教师观念，让教师从思想上认识课堂教学改革的意义和重要性；其次，改变教学课堂，师生一起动手把教室内外设计成会说话的墙，充分体现了教与学的和谐；结合学校实际，把“要我学、要我做”逐渐转变为“我要学、我要做”，把课堂交给学生，学生为主体，教师为主导，真正体现了课堂教学改革的精神。

3.安全工作

学校始终把安全工作作为各项工作的重中之重，坚决贯彻“预防为主、安全第一”的原则，全体教职工齐抓共管，确保了安全、和谐、健康的教育环境，一学期来无一起安全责任事故的发生。

（1）学校在学年初成立了由校长负总责，副校长具体抓的安全保卫工作领导小组。

（2）健全、完善了学校的安全工作制度、应急预案、各类教育法律法规等，对涉及学校安全的各项工作，都做到了有章可循。学校不定期的组织教职工、学生进行学习，以制度促管理，强校风，学年初和各处室、食堂、摊点、班主任等工作人员都签订了安全工作责任状，和学生、学生家长等签订了各类安全协议书，明确各自的职责，构建学校、家庭、社会三位一体的安全教育体系，确保师生生命财产的安全。

（3）学校领导实行每天24小时值班制，值班时间为早上6：30到第二天早上6:30；具体负责当日事务，处理突发事件，监督各部门开展好各项常规工作，保持通讯畅通；每天至少一次深入食堂和早晚点部进行食品安全督查。

（4）每周四下午学校领导班子分片进行校园安全检查，检查内容包括水、电、设施设备、运动场地、门窗、教学区、宿舍区等，把排查出的问题及时在班子会上通报，及时排除存在的隐患，及时整改。

（5）门卫人员（兼宿舍管理员）实行24小时值班制，负责校园的安全、纪律、保持通讯畅通，特殊情况离开要有人代岗，做好每天开关大门工作；严格执行来人来访登记制度，一律不允许外来闲杂人员、车辆进入校园，特殊情况的，以保卫室为会客室；学生只准进，不准出，外出要有假条；出现各类突发事件要根据情况及时处理、上报或报警。

（6）值日教师不定时在校园内巡查，出现各类突发事件要根据情况及时处理、上报或报警。

4.控辍保学

控辍保学工作是脱贫工作的首要任务。坚持“依法控辍、以防为主、防治结合、综合治理”的控辍保学工作方针，与教职工、家长签订了控辍保学责任书，不定期组织教师进行家访，每学期1—2次，实时关注学生动态，对有辍学意向的学生及时进行劝导，本年度义务教育巩固率达95%。

5.疫情防控工作

每天进行教学区、宿舍区、餐饮区消毒次，对体温异常的学生及时送医院诊治；并邀请医院的医生每日1名驻校监察；对进出校园区的人员进行测温、登记备查；对学生就餐分时段、分年级间隔分散进行；广泛动员教职工、学生、家长三方共同防疫，联防联控，群防群治，树牢战胜疫情的决心和信心。

6.爱国卫生七项运动和无烟学校建设

扎实推进爱国卫生“七个专项行动”，完成新建洗手池；制作卫生宣传标语；组织全校学生办手抄报。严格推进无烟学校的建立，在校园内广泛宣传、动员广大师生参与无烟学校建立的大行动中来，成立无烟学校领导小组，落实责任、校园门口设立无烟标牌，公共区域张贴禁止吸烟标识牌和宣传标语。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：校长办、副校办、行政办公室、总务处、教务处、政教处、财务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：耿马傣族佤族自治县勐永中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员78人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年没有“三公”经费预算及支出，也没有机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年度收入合计16494564.38元。其中：财政拨款收入16486962.21元，占总收入的99.95%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入7602.17元，占总收入的0.05%。较上年相相比收入合计增加3284616.77元，增长24.86%。其中：财政拨款收入增加3283866.71元，增长24.87%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加750.06元，增长10.95%。收入增加的原因：本年度城乡义务教育补助等经费较上年增加；国家税务局耿马分局拨入2021年“三代”手续费资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年度支出合计20094402.34元。其中：基本支出15498285.53元，占总支出的77.13%；项目支出4596116.81元，占总支出的22.87%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出0元，与上年相比无变化。支出合计增加4800918元，增长31.39%。其中：基本支出增加2662288.99元，增长20.74%；项目支出增加2138629.01元，增长87.03%；上缴上级支出增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。增加主要原因：一是本年度调整工资薪酬，所以人员经费增加；二是本年度义务教育公用经费、营养改善计划资金、困难学生补助等支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县勐永中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15498285.53元，比上年同期增加2662288.99元，同比增长20.74%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15347805.05元，占基本支出的99.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费150480.48元，占基本支出的0.97％。（年平均工资福利支出196766.73元/人）

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县勐永中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4596116.81元，比上年同期增加2138629.01元，同比增长87.03%。。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育补助经费1562378.12元，主要用于学校电费、网费、办公用品、教师培训等开支；

2.困难学生生活补助2035620.81元，主要用于家庭经济困难学生补助；

3.八个少小民族补助65500.00元，主要用于八个少小民族学生的补助；

4.学生营养膳食补助821170.00元，主要用于改善学生膳食，补助学生用餐；

5.省级优秀乡村教师奖励金100000.00元，主要用于优秀教师奖励；

6.学校配备红外线成像测温仪4500.00元，主要用于购置红外线成像测温仪；

7.预算外-勤工俭学收入2952.00元，主要用于学校办公费、网费等开支；

8.其他支出-三代手续费3995.88元，主要用于学校网费开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年度一般公共预算财政拨款支出16556839.46元，占本年支出合计的82.4%。与上年相比增加1429714.86元，增长9.45%，主要原因：因为本年度人员增加，调整工资薪酬，人员经费增加，所以支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出12144224.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.35%，与上年同期增加357400.22元，同比增长2.94%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出10690582.09元，商品和服务支出389475.3元，对个人和家庭补助948711.81元，资本性支出115455.3元。主要原因：本年新聘用事业人员、调整教职工工资薪酬。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出2495971.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.08%，与上年同期增加1012785.03元，同比增长40.58%。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出2248542.75元（机关事业单位基本养老保险缴费2064611.2元，职业年金缴金121224.87元、其他社会保障缴费62706.68元)；对个人和家庭补助247428.3元（退休费247428.3元）。主要原因：本年度在职人员工资增加，所以扣缴基数增加。

9.卫生健康（类）支出1003707.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.06%，与上年同期增加66737.61元，同比增长6.65%。主要用于职工医疗保险支出和大病医疗保险，其中：事业单位医疗971305.91元，其他行政事业单位医疗支出27902元，突发公共卫生事件应急处理4500元。主要原因：本年度在职人员工资增加，所以扣缴基数增加。本年度购买红外线热成像测温仪增加，故卫生健康（类）支出增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出912936元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%，与上年同期减少7208元，同比下降0.79%。主要用于职工住房公积金支出912936元。主要原因：本年度在职人员比上年减少，所以扣缴基数减少。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县勐永中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年相比无变化；公务接待费支出决算0元，与上年相比无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0次，与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆，与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），与上年对比无变化。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县勐永中学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县勐永中学资产总额17861520.81元，其中，流动资产2113427.43元，固定资产15619246.51元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产128846.87元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少854223.69元，同比下降4.78%，其中固定资产增加112340元，同比增长49.76%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额30960元，其中：政府采购货物支出30960元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额30960元，占政府采购支出总额的100%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

通过职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门整体收支情况

2.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支，收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

前期准备:成立领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，计划财务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，部门各下属单位，内部机构应积极配合做好自评的有关工作。

组织实施:勐永中学接到自评通知后，根据主管项目股室，成立绩效评价工作组，进行评价人员分工，落实人员责任。工作组成立后，制定评价工作方案，明确评价重点，并针对项目特点，按照可比、适用、准确，又易于操作的要求，研究设计业务、财务类评价指标，为客观公正地评价提供量化依据。同时，将工作要求传达至各乡镇及直各学校，督促按时、按质完成工作。

4.评价情况分析及综合评价结论

我单位绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“良好”。

5.存在的问题

一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标不细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

6.绩效自评结果应用

一是通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结；二是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；三是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；四是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

7.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系，严把政策项目准入关，事前关口把关要严；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

8.下一步改进措施

一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。从严从紧控制“三公”经费，大力压减会议、培训等一般性支出。四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马自治县勐永中学2022年未有应缴未缴资金1752.45元，原因：四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2022年四季度利息未上缴财政。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336002501111