监督索引号53092600336003001000

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县勐简中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县勐简中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持依法执教、依法治学，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规定和政策。

2.配合县、乡人民政府制定的教育方针和国家教育法律法规以及本单位实际的教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合乡人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。

4.组织开展学校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本单位教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务管理，改善办学条件等工作。负责教育事业统计、学校经费管理、规范教育收费行为。

7.认真开展教育教学等各项工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.负责和指导教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.党建：向党建要质量，向党员教师要质量，党员教师进行三亮，把亮业绩作为重要考核依据。严格按照教育党工委要求开展党建工作，党员教师挂包问题学生制度，营造比学氛围。

2.强化教育教学管理，提高教育教学质量。制定更为精细合理的管理措施，向管理要质量，提升学校综合办学水平，全面推进素质教育。

3.强化安全工作，建设平安校园。我校在上级主管部门的领导下，秉着“责任重于泰山”的宗旨，认真贯彻落实省、市、县学校安全工作专题会议精神，始终把安全工作放在学校工作的首要位置，按照“一岗双责”要求，履行安全主体责任，切实抓好学校安全工作，深入推进“平安校园”建设。

4.突出校园文化建设。学校进一步开展“阳光体育”、“班级篮球比赛”、“诗歌朗诵比赛”、“五·四文艺汇演”等活动，丰富学生课余生活，健全学生心智，发展学生的能力，增强学生的体魄，提高学校的文化品位。

5.规范财务和后勤管理，食堂全面推进“6T”管理，严格把关食品采购，入库、出库检查关，食品采购人和入库人分离。物资采购必过中层会，采购人、询价人、付款人分离。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：校长办公室、副校长办公室、综合办公室、总务处、教务处、政教处、财务室、教科室、工会室，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：耿马傣族佤族自治县勐简中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年末实有人员编制50人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制50人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员59人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年没有“三公”经费预算及支出，也没有机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度收入合计10258469.34元。其中：财政拨款收入10257710.47元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款增加收入0元，与上年相比无变化；其他收入758.87元，占总收入的0.01%。较上年相比收入合计增加2226777.49元，增长27.72%。其中：财政拨款收入增加2226535.17元，增长27.72%；上级补助收入增加0元，与上年相比无变化；事业收入增加0元，与上年相比无变化；经营收入增加0元，与上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年相比无变化；其他收入增加242.32元，增长46.91%。本年收入增加的主要原因：本年度新分配特岗教师，调整人员基本工资，家庭经济困难学生补助、营养改善计划资金、义务教育公用经费等拨款增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度支出合计11897441.53元。其中：基本支出9212431.80元，占总支出的77.43%；项目支出2685009.73元，占总支出的22.57%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出增加0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出增加0元，占总支出的0％。支出合计增加3784153.99元，增长46.64%。其中：基本支出增加2429112.74元，增长35.81%；项目支出增加1355041.25元，增长101.89%；上缴上级支增加0元，与上年相比无变化；经营支出增加0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年相比无变化。本年支出增加的主要原因：人员经费和困难生活补助、义务教育公用经费等收入增加，所以支出较上年度增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县勐简中学单位机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9212431.80元,比上年同期增加2429112.74元，同比增长35.81%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8702545.20元，占基本支出的94.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费509886.60元，占基本支出的5.53％。（年平均工资福利支出147500.76元/人）。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县勐简中学单位机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2685009.73元,比上年同期增加1355041.25元，同比增长101.89%。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学生营养膳食补助519010.78元，主要用于改善学生膳食，补助学生用餐；

2.八个少小民族补助1250.00元，主要用于八个少小民族学生的补助；

3.困难学生生活补助13955075.00元，主要用于家庭经济困难学生补助；

4.城乡义务教育补助经费765173.95元，主要用于学校水电费、办公用品、教师培训费、差旅费等日常开支；

5.学校配备红外线成像测温仪4500.00元，主要用于购置红外线成像测温仪。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度一般公共预算财政拨款支出10494437.03元，占本年支出合计的88.21%。与上年相比增加2381219.39元，增长29.35%，主要原因：本年度新分配特岗教师，调整人员基本工资，人员经费增加，故支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出8234498.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.46%，与上年同期增加1804234.64元，同比增长28.06%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，其中：工资福利支出6626433.84元，商品和服务支出619263.15元，对个人和家庭补助754683.28元，资本性支出234118.00元。主要原因：人员经费和义务教育公用经费的增加，故支出比上年增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出1171101.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.16%，与上年同期增加395805.47元，同比增长51.05%。主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出，其中：工资福利支出991774.58元（机关事业单位基本养老保险费支出895587.49元，职业年金缴费60534.34元，其他社会保障和就业支出35652.75元）；对个人和家庭补助179327.40元（退休费179327.40元）。主要原因：本年度在职人员工资增加，扣缴基数增加，职业年金拨款增加，故支出比上年增加。

9.卫生健康（类）支出527508.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%，与上年同期增加88327.28元，同比增长20.11%。主要用于职工基本医疗保险和大病医疗保险支出，其中：学校配备红外线成像测温仪4500.00元，事业单位医疗503636.78元，其他事业单位医疗支出19372.00元。主要原因：本年度新分配特岗教师，人员经费增加，故支出比上年增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出561328.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%，与上年同期增加92852.00元，同比增长19.82%。主要用于职工住房公积金支出561328.00元。主要原因：本年度新分配特岗教师，人员经费增加，故支出比上年增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算及支出，公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0元，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算0元，与上相比无变化；公务用车运行维护费支出决算0元，与上年相比无变化；公务接待费支出决算0元，与上年相比无变化。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，与上年对比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆，与上年对比无变化。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），与上年对比无变化。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县勐简中学属事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县勐简中学资产总额12433796.02元，其中，流动资产467749.20元，固定资产11839018.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产127028.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3155758.75元，同比增长34.01%，其中流动资产减少157779.38元，同比下降25.22%；固定资产增加3330860.13元，同比增长39.15%；无形资产减少17322.00元，同比下降12.0%；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况详见附表）

国有资产占有使用情况表

部门：耿马傣族佤族自治县勐简中学 单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面净值”。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额22800.00元，其中：政府采购货物支出22800.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况

我校从职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五个方面设置了部门整体支出绩效目标。

2.部门整体收支情况

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度收入合计10258469.34元。其中：财政拨款收入10257710.47元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款增加收入0元，与上年相比无变化；其他收入758.87元，占总收入的0.01%。较上年相比收入合计增加2226777.49元，增长27.72%。其中：财政拨款收入增加2226535.17元，增长27.72%。

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年度支出合计11897441.53元。其中：基本支出9212431.80元，占总支出的77.43%；项目支出2685009.73元，占总支出的22.57%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出增加0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出增加0元，占总支出的0％。支出合计增加3784153.99元，增长46.64%。其中：基本支出增加2429112.74元，增长35.81%；项目支出增加1355041.25元，增长101.89%。

3.部门预算管理制度建设情况

预算管理为单位管理重点，对内部管理、运行有着重要作用。我单位实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，编撰收支预算坚持以“以收定支、收支平衡、统筹兼顾”的原则，严格执行财政批复的预算、按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算，在教育收费方面统一使用财政收费票据，严格执行收支两条线管理。

4.绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为编制预算、实施绩效监控、开展绩效评价提供重要依据，提高项目的执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。可以客观公正地揭示了资金的使用效益，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（2）自评组织过程

A.前期准备:成立领导小组，制定实施方案和管理办法，建立并逐步完善了自评工作组织机构，由分管负责人开展自评工作，计划财务室牵头和组织实施自评工作，明确专人负责具体工作，部门各下属单位，内部机构应积极配合做好自评的有关工作。

B.组织实施:我校接到自评通知后，成立绩效评价工作组，进行评价人员分工，落实人员责任。工作组成立后，制定评价工作方案，明确评价重点，并针对项目特点，按照可比、适用、准确，又易于操作的要求，研究设计业务、财务类评价指标，为客观公正地评价提供量化依据。

5.评价情况分析及综合评价结论

我校绩效评价工作小组按照云南省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体绩效水平为“优”。

6.存在的问题

一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度较慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

7.绩效自评结果应用

一是通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金使用效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结；二是将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性；三是根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督；四是对本单位绩效自评结果进行了分析，在下一步工作中改进工作方法。

8.主要经验及做法

一是强化领导，建立健全绩效评价体系，严把政策项目准入关，事前关口把关要严；二是结合实际，确定考评项目及考评指标，在绩效目标编制中，基础要牢；三是措施到位，扎实推进绩效考评工作，评价过程中，评价结果要实；四是建立健全管理制度，在绩效结果运用中，让成果应用率更高。

9.下一步改进措施

一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支；四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县勐简中学2022年末有应缴未缴资金474.89元，原因是第四季度银行的结息日期为12月20日，已过税务征收日期，故2022年第四季度利息未上缴财政，待下年缴费。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600336003001111