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耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会

办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅印发〈关于市县机构改革的总体意见〉的通知》（云办发〔2018〕46号）、《中共临沧市委办公室  临沧市人民政府办公室关于印发〈耿马自治县机构改革方案〉的通知》（临办字〔2019〕10号）、《耿马自治县深化党政机构改革领导小组关于印发〈耿马自治县深化机构改革实施方案〉的通知》（耿机改发〔2019〕1号）要求，耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会主要职能是：

1.在耿马自治县行政辖区内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行。

2.领导或者主持耿马自治县人民代表大会代表的选举。

3.召集耿马自治县人民代表大会会议。

4.制定城乡与建设管理、环境资源保护、历史文化保护等方面的地方性法规。审查政府规章和其他规范性文件。

5.讨论、决定耿马行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民族、劳动就业、社会保障、民政事务、群团组织、安全生产等工作的重大事项。

6.根据耿马自治县人民政府的建议，决定对耿马自治县本级的国民经济和社会发展计划、财政预算的部分变更。

7.监督耿马自治县人民政府、监察委、人民法院和人民检察院的工作；联系耿马自治县人民代表大会代表，受理人民群众对上述机构和国家工作人员的申诉和意见。

8.撤销乡（镇）人大主席团的不适当的决议。

9.撤销耿马自治县人民政府不适当的决定和命令。

10.根据相关法律规定，审议任免有关人事事项。

11.在耿马自治县人民代表大会闭会期间，补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表。

12.决定授予地方的荣誉称号。

13.加强对各乡（镇）人大主席团工作的指导，进一步探索新形势下做好人大工作的新途径。

14.完成县委和市人大常务委员会交办的其他工作任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.坚持党对人大工作的全面领导。坚决维护县委总揽全局、协调各方的领导地位，自觉接受县委领导，执行县委决定。认真贯彻落实县委《关于加强和改进新时代人大工作的实施意见》，自觉把人大工作放到党委工作全局中去思考、谋划和推进，确保党的路线、方针、政策和县委的决策部署在人大工作中得到全面贯彻落实。坚持重要工作、重大事项、重点问题、重要活动向县委请示报告制度，累计向县委专题报告5次，报送请示11个、调研督察报告3个。

2、强化理论武装，坚定正确政治方向。以党史学习教育为抓手，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记“七一”重要讲话、考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，认真落实中央、省、市、县委全会和两会精神。学习贯彻习近平总书记关于坚持和完善人民代表大会制度的重要思想、习近平总书记在中央人大工作会议上的重要讲话精神，自觉用新理论新思想统领和推动人大常务委员会工作。全年累计开展理论学习中心组学习5场次，参加县委理论学习中心组学习7场次，参加专题讲座5场次。

3、依法履职尽责，推动经济社会科学发展。全年召开党组会议16次、主任会议12次、常务委员会议11次，开展执法检查1次、工作调研13次，听取、审议和审查各项工作情况报告55个，作出决定18个，决议3个，审议意见10个。一是圆满召开县第十六届人民代表大会第一次会议，顺利完成各项人事选举任务。二是积极开展工作调研。全年共开展全县2022年上半年国民经济和社会发展计划及财政预算执行情况、核桃产业发展情况、落实教育“双减”“双提升”工作情况、县人民法院离婚案件审理情况、县人民检察未成年人检察工作情况、2021年度行政事业性国有资产管理情况、生态环境保护工作情况、河道采砂管理工作情况等专题调研13次。同时，积极参与和配合市级人大开展各项工作调研21次，市级“河长制”督察1次。三是抓实县委主要领导工作安排和要求。开展县级河流“河长制”督察，“林长制”督察，城市饮水情况调研，绿美耿马建设县树县花调研各1次，并形成专题情况报告上报县委。四是依法行使人事任免权。共任免人大常务委员会机关和“一府一委两院”工作人员86人次，其中：免职24人次，接受辞职2人次，任职60人次。五是积极推进法治耿马建设，加强立法工作，组织召开全县地方立法工作座谈会，强化法律法规实施监督，组织开展《中华人民共和国劳动法》执法检查。

4、做好代表工作，不断发挥代表主体作用。一是认真做好代表建议办理工作，对县十六届人大一次会议189件代表建议进行了跟踪督办，其中重点督办10件。目前，已办复189件，办复率达100%。二是完善县人大常务委员会组成人员联系县人大代表机制，明确了26名常务委员会组成人员联系129名基层人大代表。开展“高质量履职推动高质量发展”人大代表办实事活动，截至目前各代表小组为群众、为企业、为社会办实事153件。三是积极做好代表服务工作，组织在耿省十三届人大代表和耿马自治县选举产生的市五届人大代表开展专题调研和集中视察。

5、围绕县委中心工作，确保各项任务落实坠底。一是扎实抓好疫情防控和边境小康村建设各项工作。坚决贯彻落实中央、省、市、县有关疫情防控的决策部署，严格落实县城10号、11号、14号三个网格包保工作责任，派驻1名干部到127边境联防所、131卡点、班幸隔离点、127隔离点驻扎边境一线参与疫情防控工作，2名领导参与县级指挥部开展疫情防控流调溯源工作，1名领导参与班幸隔离点工作专班工作。累计抽调机关干部64人次参与孟定镇班幸社区疫情防控和边境小康村建设包村负责工作，帮助协调工作经费4.5万元，组织孟定镇班幸社区的分管及挂钩领导、村干部和部分组干部到凤庆县考察学习借鉴先进典型经验，加快推进孟定镇班幸社区现代化边境小康村建设。二是认真落实孟定登革热防控和“10.02”新冠肺炎疫情防控期间处级领导分片包保责任制，3名领导分别驻村包保班幸社区、色树坝社区和富荣片区。三是稳步推进脱贫攻坚助推乡村振兴工作，派出3名科级干部驻村开展脱贫攻坚助推乡村振兴工作。四是制定《耿马傣族佤族自治县人大常务委员会关于加强政府债务审查监督的实施办法》。五是加强信访事件的调查和处理，尽量做到群众满意，全年受理来信来访共计9件。六是统筹抓好其他各项工作。组织召开县人大常务委员会党组和机关民主生活会，县人大常务委员会机关党支部组织生活会和民主评议党员会议；认真落实县城创卫网格化管理工作和爱国卫生专项行动；组织召开县人大常务委员会党组2022年全面从严治党专题工作会议。

6、加强自身建设，切实转变机关工作作风。一是落实全面从严治党主体责任。贯彻新时代党的建设总要求，机关党支部规范化建设巩固提升。二是严格执行意识形态工作责任制。坚持理论学习中心组学习制度和机关学习制度，督促党员干部完成干部在线、云岭先锋、学习强国和云南省基层公务员能力提升云课堂等网络平台学习。三是严格落实党风廉政建设责任。制定工作责任清单，加大纪律作风日常监管，坚决防止“四风”问题反弹回潮。四是不断强化干部履职能力建设。稳步推进《耿马自治县人大志》编撰工作，组织干部参加省、市、县各类培训72人次。

一年来，县人大常务委员会做了大量工作，取得了一定成效，但离县委的要求和上级人大的期盼仍有一定差距，主要体现在：监督工作的创新性和实效性有待进一步增强；基层人大代表履职能力和水平有待进一步提升；机关自身建设还需要进一步强化。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，分别是：5个专门委员会（监察和司法委员会、财政经济与预算委员会、社会建设与教育科学文化卫生委员会、民族与外事华侨委员会、农业农村与环境资源保护委员会）；2个工作委员会（选举联络工作委员会、法制工作委员会）和1个办事机构（办公室）。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年末实有人员编制26人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制7人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员38人（含行政工勤人员6人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度收入合计10034007.66元。其中：财政拨款收入10034007.66元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少2099802.11元，下降17.31%。其中：财政拨款收入减少2096891.15元，下降17.29%；上级补助收入增加0元，较上年相比无变化；事业收入增加0元，较上年相比无变化；经营收入增加0元，较上年相比无变化；附属单位上缴收入增加0元，较上年相比无变化；其他收入减少2910.96元，下降100%。收入减少的主要原因是县乡两级人大代表换届选举工作经费等项目经费较上年度减少。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度支出合计11035608.54元。其中：基本支出9006557.66元，占总支出的81.61%；项目支出2029050.88元，占总支出的18.39%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少2553215.59元，下降18.79%。其中：基本支出增加213855.58元，增长2.43%；项目支出减少2767071.17元，下降57.69%；上缴上级支出增加0元，较上年相比无变化；经营支出增加0元，较上年相比无变化；对附属单位补助支出增加0元，较上年相比无变化。支出减少的主要原因是县乡两级人大代表换届选举项目工作经费、乡镇主席团活动经费等项目资金较上年度减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9006557.66元。比上年同期增加213855.58元，同比增长2.43%。增加的原因是人员工资及抚恤金增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8369778.62元，占基本支出的92.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费636779.04元，占基本支出的7.07％。平均工资福利支出136463元/年。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2029050.88元。比上年同期减少2767071.17元，同比下降57.69%。减少的主要原因是本年度为民办实事、人大代表活动经费等项目支出较上年减少。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况是：

1.县乡两级人大换届选举工作经费支出988114.4元，主要用于县乡两级人大代表换届选举工作相关支出，产生新一届（第十六届）县乡两级人大代表；

2.人大代表活动经费支出212400元，主要用于县乡两级人大代表组织考察、学习、调研等费用；

3.县第十六届人民代表大会第一次会议经费支出400000元，主要用于召开第十六届人民代表大会第一次会议产生的代表食宿费、会务费、务工费、交通费等支出；

4.基层人大履职能力提升工作经费支出183640元，主要用于办公设备购置、补助乡镇人大代表活动室和联络站建设、自然灾害应急补助、人大常务委员会开展各项视察、调研和组织的各种培训等活动；

5.人大常务委员会履职工作经费支出50000元，主要用于保障人大常务委员会日常工作正常运转支出；

6.人大常务委员会各委室工作经费支出80000元，主要用于人大及常务委员会各委室按照职能职责开展专题调研、保障日常工作运转等支出；

7.2022年养老保险支出114896.48元，主要用于2022年基本养老保险缴费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度一般公共预算财政拨款支出10920712.06元，占本年支出合计的98.96%。与上年相比减少2665201.11元，下降19.62%，主要原因是人大代表活动经费、人大会议经费等项目资金减少，故本年支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出7905784.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.39%。主要用于在职人员工资福利、商品和服务、县乡两级人大代表换届选举、第十六届人民代表大会第一次会议、基层人大履职能力提升、人大常务委员会履职工作、人大各委室工作相关支出。比上年同期减少2974835.05元，同比下降28%，减少的主要原因是县乡两级人大代表换届选举、人大乡镇主席团活动经费、为民办实事经费等项目资金减少，故本年支出较上年减少。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

    4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出1993716.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.26%。主要用于行政单位退休工资、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、死亡抚恤金、工伤失业保险缴费支出。比上年同期增加197250.44元，同比增长11%，增加的主要原因是死亡抚恤金等支出增加。

9.卫生健康（类）支出428457.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.92%。主要用于行政单位医疗保险及大病保险支出。比上年同期减少16803.46元，同比下降4%，减少的主要原因是人员变动行政单位医疗支出较上年减少。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

    11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出592753元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.43%。主要用于财政配入当年住房公积金（单位部分）。比上年同期增加126276元，同比增长27%，增加的主要原因是人员变动、基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为83400元，支出决算为77460元，完成年初预算的92.87%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算60000元，占总支出决算的77.46%；公务接待费支出决算17460元，占总支出决算的22.54%，具体是国内接待费支出决算17460元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为83400元，支出决算为77460元，完成年初预算的92.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为60000元，年初预算数为60000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为17460元，年初预算数为23400元，完成年初预算的74.62%。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待管理，压减公务接待次数，减少公务接待费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4418元，增长6.05%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，较上年相比无变化；公务用车购置费支出决算为0元，较上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算为60000元，与上年相比无增减；公务接待费支出决算为17460元，与上年相比增加4418元，增长33.88%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加，增加的主要原因：因上级调研、督导、考察等批次增加，故接待费用增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。公务用车运行维护费支出60000元，主要用于开展日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次144人（其中：外事接待人次0人）。主要用于调研、督查、会议产生的公务接待。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

    耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室2022年机关运行经费支出636779.04元（其中：行政单位636779.04元，参照公务员法管理事业单位0元），与上年相比减少26390.72元，下降3.98%,主要原因分析：人员变动公务交通补贴减少及压缩公用经费。机关运行经费主要用于日常办公开支、公务用车运行维护费、公务交通费补贴、公务出差、会议培训、公务接待、邮电费、工会经费、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

    截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室资产总额1397602.52元，其中，流动资产1217785.89元，固定资产179816.63元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少806171.95元，下降36.59%,其中固定资产减少78895.35元，下降30.5%,。处置房屋建筑物925平方米，账面原值617740元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原

值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

国有资产占用使用情况表

                                                                                                 单位：元

注：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

 3.填报金额为资产“账面净值”。

三、政府采购支出情况

  2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

 （一）部门整体支出绩效自评情况

一是按照2022年初确立的整体支出绩效评价体系，拟定评价计划，及早安排。由办公室统筹安排，各委室协调配合，确保评价工作准确、有效。二是通过核实数据、查阅资料、归纳汇总、评价组对各项评价指标进行分析讨论、形成绩效评价报告。三是2022年部门整体支出各项指标完成较好，各项工作取得明显成效，达到预期效果。综合评价结果为优。

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众，变得更有效益和效率。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县人民代表大会常务委员会办公室本年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

  （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

   （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

   （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

二、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

四、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600210101111