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耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度部门决算

目录

第一部分  耿马傣族佤族自治县河外卫生院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  耿马傣族佤族自治县河外卫生院概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家各项卫生法规；协助党委、政府制定和实施当地实际的卫生保健发展规划和年度计划；开展全民卫生知识宣传和健康教育。承担辖区内的疾病预防控制任务，做好传染病的监测报告及管理，及时有效地控制和处理传染疫情，在党委和政府以及上级行政部门的统一指挥下处理好突发公共卫生事件；对辖区内的危急孕产妇实施救护和转诊，做好儿童保健及计划免疫工作，保护好妇女儿童健康；定期做好卫生所医生培训，积极推进县乡村一体化管理，结合县委、县政府创建新农村工作，做好广大农村群众以除害防病为主的爱国卫生运动。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.坚持医养融合。对全县居民健康问题实施干预措施，减少主要健康危险因素，有效预防和控制传染病及慢性非传染性疾病，使城乡居民逐步获得均等化的基本公共卫生服务，不断提高全体居民健康水平，主要健康危险因素得到有效控制，全县城乡居民健康水平得到进一步提高。2022年度我院共更换12次宣传栏内容，共开展了54次健康知识讲座、9次健康知识咨询活动、1660次个体健康教育。其中，年内公众健康咨询活动总受益人数为359人，健康知识讲座总受益人数为948人。

2.常态化疫情防控工作显成效。严格落实“外防输入、内防反弹”总策略和动态清零总方针，一是严格落实门急诊预检分诊，首诊负责制，充分发挥发热门诊“哨点”作用。完善感染防控相关制度和流程，坚决杜绝院感事件发生。二是定期全员核酸检测、重点人群检测、出入人员全覆盖检测和发热门诊、预警分诊常态化监测，不断完善多点触发的监测预警机制，做到早发现、早处置。

3.妇幼健康工作稳步推进。年末孕产妇早孕建册人数为109人，建档建册率达100%，孕早期建册建卡率达84%，产后访视130人，访视率达100%，孕产妇保健覆盖率达100%，孕产妇系统管理率达84%，高危孕产妇管理率达90%，产后访视率达100%，孕产妇死亡率为0%，妇幼健康工作稳步有序推进。

4.扎实推进疾病管理。年末高血压患者累计管理人数为1024人，其中65岁以上老年人人数为453人；年末糖尿病患者累计管理人数为202人，其中65岁以上老年人人数为73人；年末严重精神障碍管理人数为135人，其中65岁以上老年人人数为20人；年末肺结核患者健康管理人数为13人，其中65岁以上老年人人数为1人。

5.基层服务能力进一步提升。一是慢性病管理中心完成建设和验收，实现了乡镇卫生院全覆盖。二是全力做好乡镇卫生院创等达标工作。

6.夯实卫生基础设施建设。一是新建200平方米的清水河村卫生室和新建210平方米班幸村卫生室均已建成投入使用；改造修缮132平方米的大水井村卫生室和108平方米的尖坪村南宋里卫生室均已建成投入使用。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：临床科室、护理部、药房、医技科、收费室、财务室、院长办公室、办公室、基本公共卫生服办公室、后勤部。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是耿马傣族佤族自治县河外卫生院。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年末实有人员编制12人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出和国有资本经营预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度收入合计5957235.94元。其中：财政拨款收入3108127.57元，占总收入的52.17%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入2376989.93元（含教育收费0元），占总收入的39.9%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入472118.44元，占总收入的7.93%。与上年相比，总收入增加566970.39元，增长10.52%。其中：财政拨款收入增加56383.93元，增长1.85%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入增加234477.33元，增长10.94%；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年对比无变化；其他收入增加276109.13元，增长140.87%。收入增加的主要原因为编内在职人员正常晋升工资，财政拨款收入增加；本单位开展针对河外片区核酸采集业务，事业收入增加；为保障跨境婚姻干预工作，以及提高居民健康水平，本年度增大投入，其他收入增加，所以总收入整体增加。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度支出合计6745799.38元。其中：基本支出1783336.9元，占总支出的26.44%；项目支出4962462.48元，占总支出的73.56%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加804108.48元，增长13.53%。其中：基本支出增加252576.87元，增长16.5%；项目支出增加551531.61元，增长12.5%；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。增加的主要原因为在职人员正常晋升工资调增、社会保险基数提高、住房公积金调标，人员经费增加；项目支出增加疫情防控的工作人员的生活补助、改造隔离病房、完善单位基础设施建设，所以总支出整体增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县河外卫生院机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1783336.9元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1735367.06元，占基本支出的97.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费47969.84元，占基本支出的2.69％。与上年相比较增加252576.87元，增长16.5%，增长的原因为在职人员正常晋升工资调增、社会保险基数提高、住房公积金调标，人员经费增加，所以基本支出增加。平均工资福利支出142684.76元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县河外卫生院机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4962462.48元。与上年相比增加551531.61元，增长12.5%，增长的主要原因是为保障新冠病毒疫情防控防治工作顺利开展，增加参与疫情防控的工作人员的生活补助、改造隔离病房、完善单位基础设施建设，所以项目支出增加。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.基础设施建设项目支出100000元，主要用于河外卫生院变压器安装，完善基础设施建设。

2.全科医生特设岗位资金支出68145.59元，主要用于促进基层医疗卫生人才队伍建设积极发展，全面提高基层医疗卫生服务水平。

3.新冠肺炎疫情防控补助项目支出683427元，主要用于隔离病房改造、污水池建设、疫情防控防治所需的防护、诊断、治疗专用设备以及标本运输等防控防治物资购置、重点人群应检尽检等防控防治工作相关支出。

4.重大公共卫生服务项目支出41116元，主要用于加强艾滋病、疟疾、结核病等重大传染性疾病的监测力度，不出现突发疫情，不发生急感染病例及新发病例等工作相关支出。

5.医疗业务支出2377606.73元，用于保障医院日常运行。

6.医疗卫生事业发展三年行动专项资金支出80000元，用于慢病中心管理建设，以及边境小康村建设。

7.医疗卫生事业市级、县级补助资金支出73731.75元，用于保障乡村医生生活补助。

8.疫苗接种资金支出6800元，用于支出新冠肺炎疫苗接种补助。

9.春节慰问资金支出2800元，用于边境工作人员春节慰问。

10.基层医疗卫生机构实施基本药物制度和综合改革省级补助资金支出319623.18元，用于发放“缩面提标”村医补助。

11.家庭医生签约服务资金支出201802.81元，用于保障家庭医生签约、履约服务工作的开展。

12.基本公共卫生服务项目支出829525.78元，主要用于为城乡居民建立健康档案，开展健康教育、预防接种等服务，将0-6岁儿童、65岁及以上老年人、孕产妇、原发性高血压和2型糖尿病患者、严重精神障碍患者、结核病患者列为重点人群，提供针对性的健康管理服务等工作相关支出。

13.人员生活补助资金支出177883.64元，用于新冠肺炎疫情防控人员的。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度一般公共预算财政拨款支出3973830.57元，占本年支出合计的58.91%。其中：人员经费支出1735367.06元，日常公用经费支出47969.84元，项目支出2190493.67元。与上年支出数相比较一般公共预算财政拨款支出数增加885627.83元，增长28.68%，增长的主要原因在职人员正常晋升工资调增，人员经费增加；增加疫情防控的工作人员的生活补助，以及改造隔离病房项目资金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出230954.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%，比上年同期增加87488.71元，同比增长60.98%，增长的主要原因为基本养老保险缴费及其他社会保险缴费增加。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费223623.52元；其他社会保障和就业支出7331.04元。

9.卫生健康（类）支出3634474.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.46%，比上年同期增加792829.12元，同比增长27.9%，增长的主要原因为在职人员正常晋升工资调增，人员经费增加；增加疫情防控的工作人员的生活补助，以及改造隔离病房项目。主要用于卫生健康管理事务6305.59元；基层医疗卫生机构1834219.64元；公共卫生1005516.92元；行政事业单位医疗99138.00元；医疗救助14570.22元；其他卫生健康支出224723.64元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

19.住房保障（类）支出108402元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.73%，比上年同期增加5310元，同比增长5.15%，增长的主要原因为住房公积金基数提高。主要用于职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，与上年对比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0，与上年对比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000元，支出决算为20000元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%，公务用车运行维护费支出决算20000元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为20000元，支出决算为20000元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为20000元，年初预算数为20000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是为保障新冠肺炎疫情防治防控工作的开展，我院救护车多用于转移病人、送检核酸等各类标本，车况磨损严重，故“三公”经费支出决算数与上年对比无变化。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5000元，增长33.33%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加5000元，增长33.33%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%，与上年对比无变化。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数增加的主要原因是为保障新冠肺炎疫情防治防控工作的开展，我院救护车多用于转移病人、送检核酸等各类标本，车况磨损严重，故“三公”经费支出决算数增加。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于卫生健康工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年机关运行经费支出0元，与上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县河外卫生院资产总额4135425.78元，其中，流动资产1611444.94元，固定资产1190740.22元，对外投资及有价证券0元，在建工程1280000元，无形资产53240.62元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，资产总额同比减少561754.55元，下降11.96%，下降原因是单位收回部分应收款，致使应收账款、其他应收款减少，年末存货量减少，固定资产累计折旧增加，所以资产总额同比下降。其中固定资产减少62716.92元，下降5%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

   2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

          3.填报金额为资产“账面净值”。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门绩效目标的设立情况。一是持续深化医药卫生体制改革，建立完善的分级诊疗制度；健全基本医疗保障体系；建立医院管理制度。二是全面落实预防为主工作方针，加强疾病预防控制体系建设；预防重大传染病的发生；实施扩大国家免疫规划，提高疫苗接种率；开展职业病监测和防控，加大地方病防控力度；实施慢性病综合防控，强化精神疾病防治；增强突发事件卫生应急能力。三是维护重点人群健康，提高妇女儿童健康水平；加强老年健康管理；重视流动人口健康管理。四是提升医疗卫生服务水平，建立健全县乡村医疗卫生服务体系；加强临床重点专科建设；提升医疗服务质量；加强医疗服务质量安全监管。五是大力发展中医（民族医）药事业，建立健全中医药服务体系；提升中医药服务能力；建设治未病养生体系；推进中医药传承和科技创新；繁荣中医民族医药文化。

2.部门整体收支情况。2022年度耿马傣族佤族自治县河外卫生院收入合计5957235.94元。与上年相比，收入合计增加566970.39元，增长0.52%，其中：财政拨款收入3108127.57元，占总收入的52.17%；事业收入2376989.93元（含教育收费0元），占总收入的39.9%；其他收入472118.44元，占总收入的7.93%。2022年度耿马傣族佤族自治县河外卫生院支出合计6745799.38元，与上年相比，支出合计增加804108.48元，增长13.53%，其中：一般公共预算财政拨款支出3973830.57元，占本年支出合计的58.91%。

3.部门预算管理制度建设情况。严格执行国家《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》等相关法律法规，制定《耿马傣族佤族自治县河外卫生院内部控制制度》，各项收支审批手续完善，资料齐全，会计核算基础工作规范，执行“收支两条线”和非税收入管理相关规定。

4.绩效自评的目的。通过设置项目绩效指标，并于项目结束之后对这些绩效指标进行科学评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，加大对绩效评价成果的运用。

5.自评组织过程。绩效目标是财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。我部门规划财务股牵头负责项目支出绩效评价日常工作，业务股室研究提出项目经费使用和支出绩效评价具体方案，根据资金使用范围和方向，设立绩效工作目标，制定项目绩效表和任务表，明确资金使用效益。预算单位不断完善项目支出绩效管理制度，加强财政资金管理，提高资金使用效益。主要领导负总责，分管领导具体抓，对照自评方案进行研究和部署，各项目科室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。。

6.评价情况分析及综合评价结论。通过对财务资料、统计数据等有关资料的分析，资金使用达到了预期目标、资金管理规范、资金使用有效。对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行、管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2022年度部门整体支出绩效自评，评价结果为“优”。

7.存在的问题和整改情况。问题：一是绩效管理意识淡薄；二是整体绩效目标设立简单，绩效目标制定不明晰，定性指标居多，量化指标偏少等问题。整改情况：一是认真学习《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》等文件精神，进一步统一思想、提高认识，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理意识。二是提高绩效目标申报的规范性，开展了绩效管理目标培训，提升绩效指标设置合理性，使部门整体绩效考核具有可操作性。进一步加强预算编制管理，提高年初预算绩效目标制定的可行性、科学性，梳理全年重点工作，制定切实可行的项目执行绩效目标，确保绩效目标如期完成。

8.主要经验及做法。加强组织领导、确保资金使用安全；加强财务管理、规范会计核算；加强经费管理，提高资金使用效益。采取强有力措施在关键和薄弱环节着力，在主动性、针对性、精准性和有效性上狠下功夫；制定项目支出计划要把项目经费细化和分解，执行过程中，严格按预算进度和项目支出标准执行，实现项目进度和预算进度相统一；加强项目资金的跟踪问效管理，财务和相关部门积极参与财政资金使用的全过程监管；根据项目执行中出现的问题，及时作出反应；强化业务知识学习，提高财经政策理论水平。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县河外卫生院2022年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092600636100601111