耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  耿马傣族佤族自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分  耿马傣族佤族自治县审计局概况

    一、主要职能

   （一）主要职能

    1、主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有监督被审计单位整改的责任。

    2、参与起草财政经济及有关地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

    3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况和审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县政府有关部门和乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

    4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市、县财政转移支付资金；使用县级财政资金和事业单位和社会团体的财政收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目和资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

    5、按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

    6、组织实施对国家和省、市、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

    7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

    8、指导和监督县域内部审计工作，核查社会审计机构依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

    9、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

    10、完成县委、县政府交办的其他任务。

    11、职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全县统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增加监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

   （二）2020年度重点工作任务介绍

    2020年计划审计项目29项，全年共组织开展完成审计项目33项（含跨年度项目3项），其中：预算执行审计5项；领导干部经济责任审计4项；领导干部自然资源资审计1项；固定资产投资审计5项；专项资金审计10项；政策跟踪审计8项。共查出主要问题金额168 322万元，其中违规金额45万元、管理不规范金额168 277万元。审计处理处罚34 212万元，其中应上缴财政164万元、应归还原渠道资金32 892万元、应缴纳其他资金106万元；应调账处理金额1 048万元；工程概算总投资23 472万元，节约投资552万元。向县委、县政府和上级审计机关提交审计报告27篇（其余6篇由上级审计机关出具审计报告），综合报告8篇，提出审计监督建议57条。通过各项审计业务工作的开展，使审计工作在维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会等方面发挥了重要作用。

    二、部门基本情况

   （一）部门决算单位构成

    纳入耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个,为行政单位。

   （二）部门人员和车辆的编制及实有情况

    耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年末实有人员编制15人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制1人），事业编制0人；在职在编实有行政人员18人（含行政工勤人员1人），事业人员0人。

    离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

    实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年度收入合计552.39万元。其中：财政拨款收入530.25万元，占总收入的95.99%；其他收入22.14万元，占总收入的4.01%。收入合计与上年对比减少18.65万元，下降3.27%。变动的主要原因分析：一是2020年在职人员减少2人，故相应的人员保障收入减少；二是县级财政拨款收入减少。

    二、支出决算情况说明

    耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年度支出合计582.56万元。其中：基本支出450.02万元，占总支出的77.25%；项目支出132.54万元，占总支出的22.75%。支出合计与上年对比减少6.21万元，下降1.05%。变动的原因分析：主要是2020年在职人员减少2人，故相应的人员保障支出减少。

   （一）基本支出情况

    2020年度用于保障耿马傣族佤族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出450.02万元。与上年对比减少17万元，下降3.64%。变动的主要原因分析：一是2020年在职人员减少2人，故相应的人员保障支出减少；二是贯彻厉行节约要求，对年度机关运行经费进行了压减。我局的基本支出主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出392.57万元，占基本支出的87.23%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费57.46万元，占基本支出的12.77%。

   （二）项目支出情况

    2020年度用于保障耿马傣族佤族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出132.54万元。与上年对比增加10.79万元，增长8.86%。增长的主要原因是我县属于边境县，2020年省厅下拨疫情防控资金，用于疫情防控支出增加，所以项目支出 增加。具体项目开支情况如下： 

    1、2010804审计业务支出129.89万元，主要包括审计业务相关的办公费支出40.21万元，电费0.13万元、邮费费1.8万元，差旅费50.85万元，维修（护）费2万元，公务接待费1.98万元，劳务费13.8万元，福利费1万元，公务用车运行维护费2.22万元，其他商品和服务支出13.5万元，办公设备购置2.02万元，无形资产购置0.38万元。

    2、2010899其他审计事务支出2.65万元。

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出561.25万元，占本年支出合计的96.34%。与上年对比增加21.75万元，增长4.03%。增长的主要原因是我县属于边境县，2020年省级拨入疫情防控资金，所以一般公共预算财政拨款支出增加。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

        1.一般公共服务（类）支出453.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.79%。主要用于保障机关正常运转的基本支出，包括人员工资、津补贴、奖金等人员经费支出，办公费、水电费、费电费、、“三公”经费等日常公用经费支出。

    2.社会保障和就业（类）支出52.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.30%。主要用于按规定缴纳的职工养老保险、职业年金及其他社会保障缴费支出。

    3.卫生健康（类）支出27.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%。主要用于单位按照规定标准为职工缴纳的医疗保险、公务员医疗补助支出。

    4.住房保障（类）支出28.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于单位按照规定标准为职工缴纳的住房公积金支出。  

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.61万元，支出决算为4.97万元，完成预算的51.72%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为2.25万元，完成预算的58.14%；公务接待费支出决算为2.72万元，完成预算的47.39%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是继续贯彻厉行节约的要求，在预算范围内全面压缩“三公”经费，努力降低公务活动成本及公务用车运行维护费。

    2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.02万元，下降0.34%。其中：因公出国（境）费支出决算2019年、2020年均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少1.84万元，下降44.98%；公务接待费支出决算增加1.82万元，增长201.52%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2020年受疫情影响，公务用车使用量大幅度减少；公务接待费比上年增加的原因是上年度一般公共预算财政拨款公务接待费支出基数太小，只有0.9万元，所以2020年比上年增幅较大。

    (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

    2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.25万元，占45.21%；公务接待费支出2.72万元，占54.79%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出2.25万元。其中：

    公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

    公务用车运行维护支出2.25万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

    3.公务接待费2.72万元。其中：

    国内接待费支出2.72万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待59批次（其中：外事接待0批次），接待人次313人（其中：外事接待人次0人）。主要用于我局开展审计工作接待上级及相关部门执行有关公务活动所发生的接待支出。

    国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况

    耿马傣族佤族自治县审计局部门2020年机关运行经费支出36.26万元，与上年对比减少3.84万元，下降9.58%。减少的原因是继续贯彻厉行节约要求，对机关运行经费支出进行了压减，同时各级各部门做好疫情防控工作，减少了非必要的外出出差活动。机关运行经费主要用于我局正常运转的办公经费、水电费、邮电费、差旅费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常公用支出。

    二、国有资产占用情况

    截至2020年12月31日，耿马傣族佤族自治县审计局部门资产总额198.70万元，其中，流动资产36.28万元，固定资产154.18万元，无形资产8.24万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少10.69万元，其中固定资产减少10.12万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产5项，账面原值1.19万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

    三、政府采购支出情况

    2020年度，部门政府采购支出总额0.66万元，其中：政府采购货物支出0.66万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

    四、部门绩效自评情况

    部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

    五、其他重要事项情况说明

    耿马傣族佤族自治县审计局共有离退休人员6人，其中离休0人，退休6人。按照有关规定我局离退休人员未上划省级管理，由所在地财政保障，故附表（公开06）表离休费、退休费无金额。

    六、相关口径说明

   （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

   （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

   （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

   （四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

    情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

   耿马傣族佤族自治县审计局2020年度部门决算公开附表.xls