监督索引号53092600100010000

　　耿马自治县2021年政府预算公开目录

　　第一部分 耿马傣族佤族自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告

　　第二部分 耿马自治县2021年政府预算公开表

　　一、1-1 耿马自治县一般公共预算收入情况表

　　二、1-2 耿马自治县一般公共预算支出情况表

　　三、1-3县本级一般公共预算收入情况表

　　四、1-4县本级一般公共预算支出情况表

　　五、1-5县本级一般公共预算基本支出情况表

　　六、1-6县本级一般公共预算支出表（县对下转移支付项目）

　　七、1-7耿马自治县分地区税收返还和转移支付预算表

　　八、1-8耿马自治县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

　　九、2-1 耿马自治县政府性基金预算收入预算表

　　十、2-2 耿马自治县政府性基金预算支出预算表

　　十一、2-3县本级政府性基金预算收入情况表

　　十二、2-4县本级政府性基金预算支出情况表

　　十三、2-5县本级政府性基金支出表（县对下转移支付）

　　十四、3-1 耿马自治县国有资本经营收入预算情况表

　　十五、3-2 耿马自治县国有资本经营支出预算情况表

　　十六、3-3县本级国有资本经营收入预算情况表

　　十七、3-4县本级国有资本经营支出预算情况表

　　十八、3-5 耿马自治县国有资本经营预算转移支付表（分地区）

　　十九、3-6国有资本经营预算转移支付表（分项目）

　　二十、4-1 耿马自治县社会保险基金收入预算情况表

　　二十一、4-2 耿马自治县社会保险基金支出预算情况表

　　二十二、4-3县本级社会保险基金收入预算情况表

　　二十三、4-4县本级社会保险基金支出预算情况表

　　二十四、5-1 2020年地方政府债务限额及余额预算情况表

　　二十五、5-2 2010年地方政府一般债务余额情况表

　　二十六、5-3本级2020年地方政府一般债务余额情况表

　　二十七、5-4 2020年地方政府专项债务余额情况表

　　二十八、5-5本级2020年地方政府专项债务余额情况表

　　二十九、5-6地方政府债券发行及还本付息情况表

　　三十、5-7 2021年耿马自治县县本级政府专项债务限额和余额情况表

　　三十一、5-8 2021年年初新增地方政府债券资金安排表

　　三十二、6-1重大政策和重点项目绩效目标表

　　三十三、6-2 重点工作情况解释说明汇总表

　　三十三、7-1 空表说明

　　第三部分耿马自治县2021年重点工作情况解释说明

　　第四部分耿马自治县2021年政府预算重大政策和重点项目等绩效目标说明

　　自治县十五届人大五次会议文件（三十二）

　　耿马傣族佤族自治县2020年地方财政预算

　　执行情况和2021年地方财政预算

　　（草案）的报告（书面）

　　——2021年2月7日在自治县第十五届人民代表大会

　　第五次会议上

　　耿马傣族佤族自治县财政局

　　各位代表：

　　受自治县人民政府委托，现将自治县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）提请县第十五届人民代表大会第五次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2020年地方财政预算执行情况

　　2020年，在县委、县人民政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、党的十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省市经济工作会议精神，认真落实县委、县政府决策部署，面对新冠肺炎疫情和经济下行等错综复杂的不利形势，围绕年初既定工作目标，强化责任和服务意识，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚持稳中求进工作总基调，财政收支持续增长，全年财政预算执行总体平稳。

　　（一）2020年预算收支情况

　　1.一般公共预算。全县一般公共预算收入完成47,402万元，为年初预算47,900万元的98.96%。比上年决算数45,407万元增收1,995万元，增长4.39%。其中：税收收入完成24,813万元，非税收入完成22,589万元，非税收入占一般公共预算收入的47.65%。全县一般公共预算支出完成326,400万元，完成年初预算325,300万元的100.34%，比上年决算数309,712万元增支16,688万元，增长5.39%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入47,402万元，上级补助收入252,199万元，地方政府存量置换债券转贷收入10,988万元，上年结转5,720万元，调入资金31,427万元，收入总计347,736万元。全县一般公共预算支出326,400万元，上解支出7,973万元，地方政府置换一般债券还本支出11,183万元，补充预算稳定调节基金478万元，支出合计346,034万元。收支相抵，年终结转结余1,702万元。结转结余的形成，主要是由于部分上级专款下达较晚和部分项目按工程进度拨款，当年难以形成支出，结转的资金2021年按规定用途继续安排使用。

　　2.政府性基金预算。全县地方政府性基金预算收入完成12,234万元，完成年初预算 42,300万元的28.92%，比上年决算数6,035万元增收6,199万元，增长102.7%。全县政府性基金预算支出完成23,877万元，为年初预算5,840万元的408.85%，比上年决算数3,033万元增支20,844万元，增长687.24%。政府性基金收入较年初预算减少原因：一是土地出让规模减少减收12,086万元；二是土地增减挂指标流转收益较年初预计减收17,500万元。政府性基金支出大幅增长的原因：一是获批新增专项债券资金13,000万元；二是上级新增中央抗疫特别国债资金5,468万元。

　　全县政府性基金预算平衡情况：基金收入12,234万元，上级补助收入7,384万元，地方政府专项债务转贷收入13,000万元，上年结余161万元，收入总计32,779万元。本年基金支出23,877万元，调出资金8,800万元，支出总计32,677万元。收支相抵，基金结余102万元，结余的资金2021年按规定用途继续安排使用。

　　3.社会保险基金预算。2020年全县社会保险基金预算收入完成98,499万元，完成年初预算101,148万元的97.4%，比上年决算数85,536万元增加12,963万元，增长15.2%。其中：本年基金保险费收入47,982万元，利息收入148万元，财政补贴收入7,649万元，上级补助收入42,329万元，转移收入380万元，其他收入11万元。全县社会保险基金预算支出完成93,821万元，完成年初预算97,056万元的96.7%，比上年决算数83,120万元增加10,701万元，增长12.9%。其中：本年保险待遇支出66,202万元，上解上级支出26,766万元，转移支出35万元，稳岗补贴支出164万元，其他支出654万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余4,678万元，年末滚存结余35,414万元。    

　　4.国有资本经营预算。2020年国有资本经营预算收入7万元，净增长7万元。国有资本经营预算支出7万元，净增长7万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。2020年年初因不具体条件未编制国有资本经营预算，预算执行中收到上级国有资本经营预算补助收入7万元，相应安排国有资本经营预算支出7万元。

　　以上数据均为快报数，待省财政厅批复我县2020年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况。

　　（二）落实县人大预算决议情况

　　1.积极落实各项财税政策，财政收支指标双增长。一是减税降费政策落实到位。严格执行减税降费各项政策，建立跨部门协调机制，确保政策落实到位。2020年共减免税费1,826万元。二是财政收入稳步增长。财税部门深入开展收入预测和分析研判，加强部门协调联动，完善税费征管措施，确保应收尽收，一般公共预算收入同比增长4.39%。三是多措并举挖掘非税收入增收潜力。为弥补减税降费带来的政策减收缺口，多渠道盘活国有资源资产，全县完成租售收入3,444万元。四是收入质量优化。2020年非税占比47.65%，同比下降9.48个百分点。税收收入同比增长27.47%，拉动地方一般公共预算收入增长11.78个百分点，确保了财政收入的平稳增长和质量优化。五是争取上级资金有新突破。密切关注上级政策，找准切入点，全面加强向上争取资金项目策划、生成及入库工作，2020年争取到位上级资金252,199万元，同比增加12,914万元，增长5.38%，财政保障能力稳步提升。六是科学合理安排预算支出。在年度预算执行中抓实疫情防控经费保障，兜实兜牢“三保”底线,全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，提升资金使用绩效。一般公共预算支出同比增长5.39%，有力保障了全县经济健康发展和社会和谐稳定。

　　2.补短板强民生，公共服务持续提升。一是支持补齐教育短板。继续巩固义务教育均衡发展成果，深化教育综合改革，抓好教育薄弱环节改善和能力提升；进一步完善经费保障机制，落实各项资助政策。2020年全县教育支出60,846万元，同比增长28.33%。二是支持提高医共体管理和运行效率。落实医疗机构公共卫生服务经费保障机制，人均基本公共卫生服务经费财政补助标准由69元提高到74元；财政对城乡居民医疗保险补助标准由每人每年520元提高到每人每年550元；落实医疗卫生政策，支持县人民医院和基层医疗卫生机构提升服务能力补短板项目建设。2020年一般公共预算卫生健康支出40,077万元，同比增长27.25%。三是加大稳就业和社会救助保障力度。安排就业补助资金2,374万元，支持稳就业、复工复产工作开展；安排救助资金10,627万元，确保孤儿、低保、特困人员等城乡困难群众救助政策落实到位，为疫情防控期间有效促进社会和谐稳定提供了强有力的资金保障。2020年社会保障和就业支出44,205万元，同比增长5%。四是支持稳边固边工作开展。认真贯彻落实沿边定居的群众生活补助政策，2020年边民补助支出8,142万元，有效促进边境地区民族团结和经济社会发展。五是巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴政策有机衔接。着力补齐农业农村发展短板，在力度、广度、深度和精准 度上再下功夫，形成巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴战略相互支撑、有机衔接的良性互动格局。2020年农林水事务支出76,920万元，同比增长5%，为实现乡村振兴发展奠定了坚实基础。

　　3.强化直达资金管理，做好“六稳”工作、落实“六保”任务。2020年上级下达我县直达资金68,506万元，一是用于保障疫情防控各项工作支出7,849万元；二是用于提升公立医院能力建设、强化基层公共卫生服务能力提升等支出5,225万元；三是用于强化民生保障，加大就业稳岗培训及困难群众救助、就业补助等支出7,406万元。城乡居民及企事业单位养老保险基金补助支出20,082万元。四是统筹用于县级财力保障22,103万元，确保工资、运转、民生保障到位，增强经济社会发展重大决策部署保障能力。

　　4.支持产业转型升级，增强经济发展动能。一是持续优化营商环境，增强市场主体活力。深入推进“放管服”改革，继续落实落细减税降费政策，做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作。二是加强与重点税源企业的联系、帮扶和服务，千方百计帮助协调解决企业融资难、融资贵问题，为企业发展和项目建设营造更加宽松的环境。三是着力打造“三张牌”，继续推进耿马绿色食品工业园区建设，多渠道筹集耿马绿色食品工业园区建设资金。2020年支持重大项目建设融资工作取得重大突破，获得省农发行、国开行各类贷款15.5亿元。

　　5.防风险促改革，财政作用持续凸显。一是有效防控债务风险。开好“前门”，积极争取新增债券资金，发挥“稳投资”的支撑作用，2020年争取新增专项债券13,000万元。严堵“后门”，进一步加强政府债务风险防控，2020年共分类化解全县隐性债务93,842万元，政府性债务风险防范化解取得显著成果。二是推动财政管理改革。严格贯彻落实党中央、国务院关于政府带头“过紧日子”有关要求，压减各部门一般性支出，从严落实“三公经费”只减不增原则。三是深化乡镇财政体制改革。认真贯彻落实经济发达镇行政管理体制改革精神，更好地激发经济发展动力，全力推进孟定镇财政体制改革试点工作。四是强化预算绩效管理。稳步推进全面实施预算绩效管理，实现预算绩效管理“全覆盖”，进一步提高财政资金使用效益。五是依法接受人大监督。认真落实县人大及其常委会的各项决议和审议意见，严格落实向县人大及其常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、国有资产管理情况的工作制度。

　　2020年财政运行总体平稳，各项工作取得新成效，较好保障了县委、县政府各项决策部署的落实，但财政运行中仍然面临诸多困难和问题。一是受经济下行压力加大、减税降费政策和疫情叠加等因素影响，财政增收难度加剧，刚性支出需求巨大，上级补助增量有限，收支矛盾突出。二是预算绩效激励约束作用不强，财政资源配置效率和资金使用效益有待提高，绩效评价结果应用有待加强。三是债务风险指标仍然较高，被列为“风险提示”地区。这些困难和问题我们高度重视，将在县委、县政府坚强领导下采取有力措施逐步解决。

　　二、2021年地方财政预算草案

　　（一）预算编制指导思想及原则

　　1.指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和党的十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省市经济工作会议精神，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准落实各项财税政策，努力保持经济运行在合理区间，促进全县经济稳中向好发展，确保“十四五”开好局。

　　2.基本原则：一是坚持有保有压的原则，切实提高财政收入质量，优化支出结构，突出重点保障。二是加强财政统筹，建立健全财政资金统筹机制，盘活存量，用好增量，深挖潜量，增强财政可持续性。三是突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入到预算管理流程，加强绩效评价结果运用，大力削减或取消无效低效支出。四是防范债务风险，有序化解存量债务，依法管好、用好地方政府债券资金。五是加强预算公开，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　3.特殊说明：一是根据县人民政府关于同意《孟定镇财政管理体制改革实施方案（试行）》（耿政复〔2020〕199号）的批复，2021年孟定镇恢复一级政府一级预算，编制乡镇预算、决算草案，向镇人民代表大会作预决算草案报告，政府预算需编制全县预算和县本级预算。二是社会保险基金预算、政府性基金预算、国有资本经营预算属财政共同事权，现合并全县预算编制。

　　（二）收支预算

　　1.一般公共预算。

　　（1）全县一般公共预算收入49,100万元，比上年快报数47,402万元增长3.5%。其中：税收收入25,760万元，非税收入23,340万元。全县一般公共预算支出336,000万元（含上级专项补助收入），比上年快报数326,400万元增长3%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入49,100万元，上级补助收入253,010万元，地方政府一般债券转贷收入13,100万元，调入资金37,000万元，动用预算稳定调节基金478万元，上年结转1,702万元，收入总计354,390万元。一般公共预算支出336,000万元，上解支出5,200万元，地方政府一般债券还本支出13,190万元，支出合计354,390万元。全县财政收支平衡。

　　（2）县本级一般公共预算收入46,440万元，比上年44,838万元增长3.5%。其中：税收收入23,260万元，非税收入23,180万元。县本级一般公共预算支出324,250万元（含上级专项补助收入），比上年314,997万元增长3%。县本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入46,440万元，上级补助收入253,010万元，地方政府一般债券转贷收入13,100万元，调入资金37,000万元，动用预算稳定调节基金478万元，上年结转1,702万元，收入总计351,730万元。一般公共预算支出324,250万元，上解支出5,200万元，地方政府一般债券还本支出13,190万元，对孟定镇补助9,090万元，支出合计351,730万元。县本级财政收支平衡。

　　2.政府性基金预算。全县地方政府性基金预算收入41,020万元，比上年快报数12,234万元增长235.3%。全县政府性基金预算支出6,410万元，比上年快报数23,877万元下降73.15%。全县政府性基金预算收入增长的主要原因是国有土地使用权出让收入和土地增减挂指标流转收益预计大幅增加。

　　全县政府性基金预算平衡情况是：本年地方政府性基金预算收入41,020万元，上级补助收入2,328万元，上年结余102万元， 地方政府专项债务转贷收入900万元，收入总计44,350万元。本年政府性基金支出6,410万元（含上级专项补助支出），调出资金37,000万元，地方政府专项债务还本支出900万元，支出总计44,310万元。收支相抵，结余40万元。

　　3.社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入106,627万元，较上年快报数98,499万元增长8.3%。其中：本年基金保险费收入49,592万元，利息收入728万元，财政补贴收入5,987万元，上级补助收入48,503万元，转移收入1,517万元，委托投资收益296万元，其他收入4万元。全县社会保险基金预算支出101,466万元，较上年快报数93,821万元增长8.1%，其中：本年保险待遇支出71,796万元，上解上级支出29,261万元，转移支出147万元，稳定岗位及技能提升补贴支出71万元，其他支出191万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余5,161万元，年末滚存结余35,658万元。                     

　　4.国有资本经营预算。2021年全县国有资本经营预算收入6万元。全县国有资本经营预算支出6万元。全县国有资本经营预算收支平衡。

　　按照《中华人民共和国预算法》规定，在2021年预算年度开始和县人民代表大会批准预算之前，为确保全县正常运转，县财政已将必须支付的基本支出提前下达到各部门。同时，为加快财政支出进度，按照要求已将上级提前下达的转移支付纳入年初预算统一编制。

　　三、2021年财政工作重点

　　（一）狠抓财源培植，夯实财政增收基础。一是加强财源建设。稳定巩固提升传统税源，着力抓好蔗糖、烤烟、茶叶等传统产业发展，加大力度培植新税源，充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力。二是强化财政收入征管。进一步强化目标责任意识，完善财税部门协调机制，定期召开财政税收形势分析会。积极盘活国有资源、资产，大力挖掘非税收入潜力，确保财政收入平稳增长。三是有效盘活存量资金。对各部门长期沉淀闲置、按原用途难以使用的资金，以及预计年底前难以使用的预算资金，按规定收回财政或调整用于其他亟需支持的项目。四是加大向上争取资金力度。精准对接国家及省投资补助政策，围绕基础设施、农业农村、公共卫生、民生保障等领域短板和“两新一重”，超前做好项目储备和前期工作，争取更多项目资金支持。

　　（二）继续抓实疫情防控经费保障，坚决兜牢“三保”底线。一是多方筹措资金全力保障疫情防控支出需求。二是继续延续资金调度支付的快捷通道和防控物资采购绿色通道，简化审批手续，确保疫情防控资金及物资及时到位。三是坚决兜牢兜实“三保”底线，不断强化“三保”责任落实，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，确保疫情防控期间经济社会正常运转、安定和谐。

　　监督索引号53092600100010111

附件2：耿马自治县2021年重点工作情况解释说明.doc

附件3：耿马自治县2021年政府预算重大政策和重点项目等绩效目标说明.docx