监督索引号53092600231800000

耿马傣族佤族自治县财政局2020年部门

预算编制说明及重点领域

财政项目文本公开

耿马自治县财政局2020年预算公开

目录

第一部分  耿马自治县财政局2020年部门预算编制说明

第二部分  耿马自治县财政局2020年重点领域财政项目文本公开

第三部分  耿马自治县财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、部门整体支出绩效目标表

耿马自治县财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，切实履行财税调控职责，分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP），利用财政资金撬动社会资本投入；拟订县对乡财政体制政策，合理划分县与乡政府间事权和支出责任；实施全口径预算，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理；指导和监督全县财政工作，合理调度资金，监督预算执行；管理县域内财源建设工作。

2. 承担各项财政收入、支出管理和监督工作；负责编制全县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人大报告财政预算草案及其执行情况，向县人大常委会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

3. 组织实施促进产业结构调整的财政政策；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案；落实国有资本经营预算的规定和办法，监缴县本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按照规定管理资产评估工作。

4. 拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入征收管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；管理彩票市场，按规定管理彩票资金；牵头落实国有土地等国有资源收入政策；参与国有土地等国有资源使用政策的研究和改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

5. 管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；执行社会保障资金（基金）的财务管理制度；组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督；负责审核编制县级社会保障预决算草案；负责审核和汇总编制全县社会保险基金预决算草案。

6. 根据县政府授权，参与地方税收政策调整，统筹管理税收优惠政策；根据国民经济发展计划，拟订财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督。

7. 负责实施国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，开展县本级国库现金管理；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；统一管理财政专户；拟订政府购买服务管理制度，建立健全政府购买服务机制;拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

8. 负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9. 负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担农村综合改革管理工作。

10. 负责统一管理政府性债务，拟订地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，防范财政风险；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11. 负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计专业技术资格考试考务工作，保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12. 实施全面绩效管理，负责制定财政资金绩效评价、财政投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价和财政投资评审工作。

13. 依法监督检查全县贯彻执行国家财税法规、政策的情况，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系，反映财政管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规问题。

14. 负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

15. 根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，按照国家和省市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度；按照有关规定，代表县人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作；负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作；按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

16. 贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章，汇总分析金融形势和全市金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。负责建立全县金融工作沟通协调机制，协调配合驻耿金融监管机构开展工作，联系驻耿金融机构推动政银合作；负责金融保障任务落实、考核评价，引导金融机构为地方经济建设提供金融服务和支持；负责推进资本市场的发展工作，做好审核申报和协调监管工作；负责引进金融机构到耿设立分支机构，不断完善金融服务体系；配合协调地方性金融稳定工作，防范化解区域金融风险；参与金融人才引进和培训工作，推动金融创新和沿边金融综合改革。

17. 承办耿马自治县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据《中共耿马傣族佤族自治县委员会办公室 耿马傣族佤族自治县人民政府办公室关于印发〈耿马自治县人民政府职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（耿办字〔2019〕32号）精神，设立耿马傣族佤族自治县财政局，为县人民政府工作部门，正科级，加挂耿马傣族佤族自治县人民政府国有资产监督管理委员会、耿马傣族佤族自治县人民政府金融工作办公室牌子。耿马傣族佤族自治县财政局（耿马傣族佤族自治县人民政府金融工作办公室、耿马傣族佤族自治县人民政府国有资产监督管理委员会）机关设15个内设股室。

耿马傣族佤族自治县财政局人员编制42名。其中：局长1名(正科级,任县人民政府金融工作办公室主任)，副局长4名(副科级）；股室领导职数15名。根据《耿马傣族佤族自治县机构编制委员会关于设立县金融协调服务中心的批复》耿编发（2017）29号文件核定3个事业编制。在职实有人数 44人，其中：财政全供养44人；在编实有车辆1辆。离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。遗属2人。

（三）重点工作概述

1.全力以赴抓好财政收入。密切关注宏观经济走势，准确掌握财税政策变化情况，突出重点税源监控，积极支持税收征管机制改革，严厉打击偷税漏税行为，坚决防止收入“跑冒滴漏”，注重财源培植，着力突出税收主体地位，努力提升收入质量；加大非税收入收缴力度，充分发挥非税收入对财政增收的积极作用；建立财源建设激励长效机制，加大招商引资工作力度，完善中小企业扶持项目资金管理办法，抢抓国家深化财税体制改革，完善公共财政体系的有利政策，加大财力性转移支付争取力度，提高我县可用财力水平；加强政府性债务管理，建立和完善地方债务管理和风险预警机制，积极争取上级债务化解资金和财政减免政策，缓解我县财政困难局面；紧紧围绕县委、县政府发展目标任务，大力争取基础设施和各项民生工程方面的项目和资金，更好地支持全县经济社会发展。

2.千方百计保障民生支出。牢固树立过紧日子的思想，精打细算、善用财力，取之有度、用之有节，确保机关事业单位高效运转。一是严格落实中央关于厉行节约的中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》及《党政机关国内公务接待管理规定》等文件精神。按照要求，进一步压缩“三公”经费，力争“三公”经费总体比2019年压减10%。二是加大民生投入，继续支持教育事业发展，支持就业和社会保障工作，继续推进机关事业单位职工养老保险制度改革。支持做好社会救助和社会福利等工作。加快推进保障性安居工程。推进节能减排和污染防治工作，支持生态建设。

3.积极推进财税各项改革。继续推进预算信息公开，完善财政中期规划编制。推进节约型政府建设，继续压缩“三公”经费。加强预算单位结余资金管理，对预算结转结余资金超过两年的统一收回统筹安排，对当年结余较大的与下年预算挂钩。对本级财政投入项目开展投资评审，加大对财政性投资项目的预算评审和绩效考核，提高财政资金使用效益。加快推进预算支出进度。压缩暂存暂付款规模，继续加大对部门项目支出和上级专项支出进度的督促与监管。继续推进政府购买服务改革、政府采购改革，做好相关政策研究、资金保障等工作。按照中央省市《深化国税、地税征管体制改革方案》全力推进征管体制工作，着力推进非税收入管理改革，建章立制，依法依规征收非税收入，提升非税收入稽查的精准性。

4.保障投入巩固拓展脱贫攻坚成果。随着2018年我县脱贫出列，脱贫攻坚工作即将进入新的整改、强化阶段，县财政局将根据自身职能职责，做好脱贫攻坚各项后续工作资金保障。重点在产业发展方面提供保障，合理分配、拨付扶贫资金。建立以考评结果为导向的竞争性资金分配机制，进一步简化资金拨付流程。同时加强财政扶贫资金专项监督检查，确保资金安全高效使用。

5.加大财源培植扩充总量。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，深入研究上级关于稳增促转、深化改革系列文件政策对我县财税发展的影响，合理把握运用空间，支持好工业经济、特色经济、旅游经济、民营经济发展，推动经济总量做大、产业结构升级；积极落实财税改革政策，减轻企业负担，增强企业发展后劲。同时，结合实际扩展思路，在公共领域推广PPP等模式，带动社会资本投入重点项目，形成具有地方特色的财税政策体系，促进经济转型升级和持续健康发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制42人，其中：行政编制 39人，事业编制3人。在职实有44人，其中： 财政全供养 44人。

离退休人员11人，其中： 退休 11人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入9516309.63元，其中：一般公共预算财政拨款9516309.63元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

与上年对比减少1462782.4元，减幅13.00%，其中：一般公共预算财政拨款9516309.63元，与上年对比减少1462782.40元，减幅13.00%；上年结转资金0元，与上年对比减少 0元，减幅0%，主要原因：机构改革调整人员划出，人员调出本单位等，相应的经费划出减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入9516309.63元，其中:本年收入9516309.63元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9516309.63元（本级财力9516309.63元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

与上年对比减少1462782.4元，减幅13.00%，其中：一般公共预算财政拨款9516309.63元，与上年对比减少1462782.40元，减幅13.00%；上年结转资金0元，与上年对比减少 0元，减幅0%，主要原因：机构改革调整人员划出，人员调出本单位等，相应的经费划出减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出9516309.63元。财政拨款安排支出9516309.63 元，其中：基本支出7544509.63元，项目支出1971800.00元。

与上年对比减少1462782.40元，减幅13.00%，其中：基本支出7544509.63元，与上年对比减少1234582.40元，减幅14.00%；项目支出1971800.00元，与上年对比减少228200.00元，减幅10.00%；上年结转资金0元，与上年对比减少0元，减幅0%，主要原因：机构改革调整人员划出，人员调出本单位等，相应的经费划出减少。

基本支出情况。基本支出7544509.63元，其中：工资福利支出6725005.43元，占基本支出的89.00%；办公费、差旅费、水电费、邮电费等商品和服务支出564166.40元，占基本支出的7.00%。基本支出变动原因如下：

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行7828660.40元，主要用于日常办公运行维护费及相关费用。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休233161.80元，主要用于行政单位离退休人员公用经费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出585331.20元，主要用于养老保险缴费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他社会保障和就业支出9014.31元，主要用于社会保障中工伤保险和失业保险缴费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗406073.52元，主要用于行政单位医疗保险缴费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出15070.00元，主要用于社会保障中大病保险缴费。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金438998.40元，主要用于缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情中

基本工资1595532.00元（其中：基本支出1595532.00元）。

津贴补贴2441736.00元（其中：基本支2441736.00元）。

奖金126598.00元（其中：基本支出126598.00元）。

绩效工资1106652.00元（其中：基本支出1106652.00元）。

机关事业单位基本养老保险缴费585331.20元（其中：基本支出585331.20元）。

职工基本医疗保险缴费406073.52元（其中：基本支出406073.52元）。

其他社会保障缴费24084.31元（其中：基本支出24084.31元）。

住房公积金438998.40元（其中：基本支出438998.40元）。

办公费55600.00元（其中：基本支出55600.00元）。

水费5000.00元（其中：基本支出5000.00元）。

电费5000.00元（其中：基本支出5000.00元）。

邮电费20000.00元（其中：基本支出20000.00元）。

差旅费10000.00元（其中：基本支出10000.00元）。

公务接待费10000.00万元（其中：基本支出10000.00元）。

工会经费73166.40元（其中：基本支出73166.40元）。

公务用车运行维护费20000.00元（其中：基本支出20000.00元）。

其他交通费用365400.00元（其中：基本支出365400.00元）。

退休费233161.80元（其中：基本支出233161.80元）。

生活补助22176.00元（其中：基本支出22176.00元）。

信息网络及软件购置更新1971800.00元（其中：项目支出1971800.00元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：无。

（二）与中央配套事项

无。

（三）按既定政策标准测算补助事项                 

无。

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

耿马县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计97000.00元，较上年减少3000.00元，下降3.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

耿马县财政局2020年因公出国（境）费预算为0元，较上年减少0元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

减少原因为：一是政府机构改革调整，无相应的因公出国（境）经费指标。二是我部门认真贯彻落实中央八项规定及实施细则和县委实施办法等有关规定，严格控制因公出国(境)费。

（二）公务接待费

耿马县财政局2020年公务接待费预算为77000.00元，较上年减少3000.00元，下降3.75%，国内公务接待批次为15次，共计接待120人次。

减少原因为：一是政府机构改革调整，农业开发办公室划出，相应的公务接待费指标划出。二是我部门认真贯彻落实中央八项规定及实施细则和县委实施办法等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，进一步压缩公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

耿马县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为20000.00元，较上年持平，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，减幅0%；公务用车运行维护费20000.00元，较上年持平，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目：建设财政资金综合监管平台

（二）项目年度目标

1. 制定财政资金综合监管平台建设公开规划和计划。

2. 指导监督、协调推进监管平台的公开工作。

3. 做好和全县务机关事业单位对平台建设的指导监管。

4. 编制对县政府的上报工作。

5. 对全县财政资金监管平台使用安全等的监测评估。

6. 建立项目使用验收小组，协调做好与各机关事业单位衔接工作，发布使用通知。

7. 组织开展对监管平台的考核可行性研究、对第三方机构开发情况开展评估。

8. 研究制定财政资金监管平台使用机制和制度规范。

9. 对全县从事机关事业单位财务工作人员进行业务培训。

10. 完成上级财政部门和县政府领导交办的与财政资金监管平台建设有关的工作。

（三）项目绩效目标设置情况

根据部门职责及2020年工作要点，财政资金监管平台一级绩效目标3个，其中：产出指标3个，一是对全县从事机关事业单位财务工作人员培训，规范全县财务会计核算业务。二是对财政资金使用情况实时督查。三是加强内部审计。涵盖成本、时效、数量三个二级指标。

（四）项目预期绩效

一是通过财政资金监管平台使用维护政府形象。

二是财政资金的透明管理，统一规范的调用数据平台的数据。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2. 一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5. 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

6. 机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

7. 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

耿马县财政局2020年机关运行经费安排7828660.40元，与上年对比减少1072110.72元，减幅12.00%，主要原因：政府机构改革调整，农业开发职能化转，相关人员划转和人员调出。主要用于保证机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、差旅费、邮电费、维修（护）费、培训费及其他一般公用经费等支出。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

耿马傣族佤族自治县财政局2020年预算

重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

建设财政资金综合监管平台

二、立项依据

《耿马傣族佤族自治县财政局关于申报2020年部门预算项目支出经费的请示》耿财发（2019）154号，《耿马自治县人民政府采购管理办公室关于财政局采购财政资金综合平台的批复》耿财采（2019）8号

三、项目实施单位

耿马傣族佤族自治县财政局

四、项目基本概况

1. 项目刚性需求硬件；2、项目所需软件及按需研发（1)开发能适应全县各预算单位工作所需的网络版财务软件；(2)使用有较高安全性的服务器软件；(3)研发利用大数据实现财政资金全程监管功能的平台软件；3、服务各预算单位数据迁移、软件对接、应用培训及项目建设涉及的技术支持和服务。
项目形式：软件研发、建设实施及提供相关技术支持及服务。项目要求：《耿马县财政资金监管平台建设项目》满足甲方实际需求，成功上线并正常应用。

五、项目实施内容

2019年政府会计制度改革，财务核算系统服务购买

六、资金安排情况

安排资金1971800.00元

七、项目实施计划

2019年实施完成，属于一次性项目

八、项目实施成效

规范全县财务会计核算业务。对财政资金使用情况实时督查。加强内部审计。

监督索引号53092600231800111