耿马自治县审计局2018年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

主管全县审计工作，负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年全年共组织开展审计项目28项，完成26项，其中：预算执行审计3项, 领导干部经济责任审计2项，领导干部自然资源资产审计1项，固定资产投资审计10项，信息系统审计1项，专项资金审计4项（配合省、市审计项目1项），政策跟踪审计4项（配合省、市审计项目2项），数据采集分析预算全覆盖专项审计调查1项，投资项目在审2项，完成年度计划调整项目25项的104%。共查出主要问题金额84 307万元，其中违纪违规金额29 111万元、管理不规范金额55 196万元；审计处理处罚18 099万元，其中应上缴财政267万元、应归还原渠道资金516万元、应缴纳其他资金34万元；应调账处理金额17 280万元；投资核减1 887万元，移送纪检部门案件2件，涉及金额876万元，主管部门1件。向县委、县政府和上级审计机关提交审计报告26篇，提出审计监督建议66条。通过各项审计业务工作的开展，使审计工作在维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会等方面发挥了重要作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入耿马自治县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马自治县审计局2018年末实有人员编制15人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员21人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马自治县审计局2018年度收入合计577.05万元。其中：财政拨款收入512.87万元，占总收入的89%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入64.18万元，占总收入的11%。比上年增加83.47万元，增加的主要原因是一般公共预算财政拨款收入中的行政运行增加，住房公积金、社会保障和就业、行政事业单位医疗等也都有所增加。

二、支出决算情况说明

耿马自治县审计局2018年度支出合计590.02万元。其中：基本支出417.95万元，占总支出的71％；项目支出172.06万元，占总支出的29％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加136.81万元，主要原因是审计事务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出、其他支出都有所增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出417.95万元。与上年对比增加101.87万元,主要原因分析行政运行增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障审计机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出172.06万元。与上年对比增加34.93万元，主要原因分析当地财政拨款支出增加。具体项目开支及开展工作情况：2018年全年共组织开展审计项目28项，完成26项，其中：预算执行审计3项, 领导干部经济责任审计2项，领导干部自然资源资产审计1项，固定资产投资审计10项，信息系统审计1项，专项资金审计4项（配合省、市审计项目1项），政策跟踪审计4项（配合省、市审计项目2项），数据采集分析预算全覆盖专项审计调查1项，投资项目在审2项，完成年度计划调整项目25项的104%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马自治县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出512.87万元,占本年支出合计的87%。与上年对比增加84.81万元,主要原因分析：审计事务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出、其他支出都有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况              

1.一般公共服务（类）支出432.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84%。主要用于行政运行311.55万元，审计业务111.14万元，信息化建设2.5万元，其他审计事务支出7万元；

2.社会保障和就业（类）支出35.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7%。全部用于机关事业单位基本养老保险缴费；

3.医疗卫生与计划生育（类）支出20.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于行政单位医疗14.83万元，公务员医疗补助5.46万元，其他行政事业单位医疗支出0.44万元；

4.社会保障（类）支出24.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%。全部用于住房公积金；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马自治县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.2万元，支出决算为4.09万元，完成预算的40%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为2.65万元，完成预算的62%；公务接待费支出决算为1.44万元，完成预算的24%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1.93万元，下降32%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.28万元，下降33%；公务接待费支出决算减少0.66万元，下降31%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公务接待减少，厉行节约，反对浪费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.65万元，占65%；公务接待费支出1.44万元，占35%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.65万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.65万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计业务及行政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.44万元。其中：

国内接待费支出1.44万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次210人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马自治县审计局2018年机关运行经费支出44.62万元，与上年对比增加2.48万元。部门机关运行经费主要用于日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，耿马自治县审计局部门资产总额332.75万元，其中，流动资产44.44万元，固定资产275.28万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产13.02万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少19.47万元，其中固定资产减少12.41万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产22项，账面原值10.02万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额2.24万元，其中：政府采购货物支出2.24万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

耿马自治县审计局2018年度项目支出172.06万元，其中：办公费35.05万元，电费0.05万元，邮电费1.44万元，差旅费73.05万元，维修（护）费1.38万元，公务接待费0.99万元，劳务费5.63万元，委托业务费43万元，福利费0.03万元，公务用车运行维护费1.17万元，其他交通费用0.07万元，其他商品和服务支出8.94万元，办公设备购置1.26万元。

耿马自治县审计局2018年度效益指标完成率为100%，绩效标准为优，满意度指标完成率为100%，绩效标准为优，产出指标完成率为87%，绩效标准为良。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

耿马自治县审计局2018年度部门决算中没有专业性强的词汇。