监督索引号53092600100010000

耿马自治县2019年政府预算公开

第一部分 耿马傣族佤族自治县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告

第二部分 耿马自治县2019年政府预算公开表

一、1-1 耿马自治县一般公共预算收入预算表

二、1-2 耿马自治县一般公共预算支出预算表

三、1-3 耿马自治县县本级一般公共预算支出预算表

四、1-4 耿马自治县县本级一般公共预算基本支出表

五、1-5耿马自治县一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分地区）

六、1-6 耿马自治县一般公共预算专项转移支付表（分项目）

七、1-7“三公”经费预算财政拨款情况统计表

八、1-8 耿马自治县政府一般债务限额和余额情况表

九、1-9 耿马自治县县本级政府一般债务限额和余额情况表

十、1-10 耿马自治县政府一般债务分地区限额表

十一、1-11 耿马自治县政府一般债务限额和余额情况表

十二、1-12 耿马自治县县本级政府一般债务限额和余额情况表

十三、2-1 耿马自治县政府性基金预算收入预算表

十四、2-2 耿马自治县政府性基金预算支出预算表

十五、2-3 耿马自治县县本级政府性基金预算支出情况表

十六、2-4 耿马自治县县本级政府性基金转移支付表

十七、2-5 耿马自治县专项债务限额和余额情况表

十八、2-6 耿马自治县县本级政府专项债务限额和余额情况表

十九、2-7 耿马自治县政府专项债务分地区限额表

二十、2-8 耿马自治县政府专项债务限额和余额情况表

二十一、2-9 耿马自治县县本级政府专项债务限额和余额情况表

二十二、3-1 耿马自治县国有资本经营收入预算表

二十三、3-2 耿马自治县国有资本经营支出预算表

二十四、3-3 耿马自治县县本级国有资本经营支出预算表

二十五、4-1 耿马自治县社会保险基金收入预算表

二十六、4-2 耿马自治县社会保险基金支出预算表

二十七、4-3 耿马自治县县本级社会保险基金支出预算表

二十八、5-1 重点工作情况解释说明汇总表

第三部分耿马自治县2019年重点工作情况解释说明

自治县十五届人大三次会议文件（三十）

耿马傣族佤族自治县2018年预算执行情况和2019年预算(草案)的报告(书面)

（在2019年２月27日在耿马傣族佤族自治县第十五届

人民代表大会第三次会议上）

耿马傣族佤族自治县财政局

各位代表：

受自治县人民政府委托，现将自治县2018年预算执行情况和2019年预算草案提请县第十五届人民代表大会第三次会议审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在自治县委、县人民政府的领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实县委、县人民政府重大决策部署，全力以赴保工资、保运转、保民生，积极适应宏观经济变化，抓重点、补短板、防风险、强投资、增动能，财政收支均完成年度目标任务，全年财政预算执行总体平稳。

（一）2018年预算收支情况

1．一般公共预算。全县一般公共预算收入完成42,361万元，为年初预算41,700万元的102%，比上年决算数37,942万元增收4,419万元，增长11.7%。其中：税收收入完成22,140万元，占一般公共预算收入的52.3%，非税收入完成20,221万元，占一般公共预算收入的47.7%。

全县一般公共预算支出完成292,238万元，为年初预算291,000万元的100.4%，比上年决算数264,568万元增支27,670万元，增长10.5%。

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入42,361万元，上级补助收入198,802万元，地方政府新增一般债券转贷收入7,100万元，地方政府置换一般债券转贷收入18,601万元，上年结转4,468万元，调入资金46,417万元，收入总计317,749万元。全县一般公共预算支出292,238万元，上解支出4,799万元，地方政府置换一般债券还本支出18,601万元，补充预算稳定调节基金1,314万元，支出合计316,952万元。收支相抵，年终滚存结余797万元。结余的形成，主要是由于部分上级专款下达较晚和部分项目按工程进度拨款，当年难以形成支出。需结转的资金2019年按规定用途继续安排使用。

2．政府性基金预算。预算执行中，按照《中华人民共和国预算法》规定，编制了耿马自治县2018年财政预算调整方案，提交县第十五届人大常委会第十八次会议审查批准。预算调整后，政府性基金预算收入由年初的4,164万元调整为21,632万元，政府基金预算支出由年初4,149万元调整为23,600万元。

全县地方政府性基金预算收入完成21,980万元，为调整预算 21,632万元的100.2%，比上年决算数8,598万元增收13,382万元，增长155.6%。全县政府基金预算支出完成24,420万元，为调整预算23,600万元的100.4%，比上年决算数17,162万元增加7,258万元，增长42.3%。全县政府性基金收入大幅增长主要是城乡建设用地增减挂钩政策性收入净增加。

全县政府性基金预算平衡情况是：本年基金收入21,980万元，上级补助收入2,340万元，上年结余168万元，收入总计24,488万元。本年基金支出3,056万元，调出资金21,364万元，支出总计24,420万元，收支相抵基金结余68万元，结余的资金2019年按规定用途继续安排使用。

3．社会保险基金预算。2018年全县社会保险基金预算收入完成65,288万元，为年初预算75,559万元的86.4%，比上年决算数91,473万元下降28.6%，其中：本年基金保险费收入36,325万元，利息收入1,183万元，财政补贴收入12,957万元，上级补助收入14,520万元，转移收入303万元。全县社会保险基金预算支出完成68,370万元，为年初预算67,701万元的100.9%，比上年决算数93,725万元下降27.1%，其中：本年保险待遇支出56,188万元，上解上级支出12,131万元，转移支出51万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余-3,082万元，年末滚存结余28,320万元。

4．国有资本经营预算。因不具备条件，2018年我县没有编制国有资本经营预算。

以上数据均为快报数，待省财政厅批复我县2018年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况。

（二）落实县人大预算决议情况

2018年财政收支目标任务艰巨，压力较大，财税部门始终提振精神，站在讲政治、讲大局的高度，努力克服经济持续下行带来的不利影响，集中财力，调优结构，突出重点，全力以赴保“人员工资、运转经费、基本民生”，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，大力支持基础设施建设、沿边开发开放、城乡人居环境提升等重点工作，防范债务风险，深化财税改革，加强财政监督，提高资金绩效，各项工作取得新的进展。

1．合力攻坚，收支实现双增长。2018年一般公共预算收入完成42,361万元，非税收入占一般公共预算收入的比重由2017年的52.3%下降为47.7%，下降4.6个百分点。在支出上继续配合项目部门加大向上争取资金力度，结合省对下专项转移支付改革，积极做好脱贫攻坚、民生改善等前期工作，努力争取上级部门在资金、政策和项目上对我县的支持。通过各部门的共同努力，全年累计争取上级资金210,370万元，为我县财政支出的持续增长奠定了坚实的基础。在年度预算执行中财政加快预算下达进度，落实惠民政策，努力提升资金使用绩效。一般公共预算支出完成292,238万元，同比增长10.5%，有力保障了全县经济社会发展和社会和谐稳定。

2．“三保”优先，民生支出保障到位。2018年，财政对民生的投入为239,635万元，占同期财政支出的比重达到82%。一是加大涉农投入，全年共整合财政涉农资金47,868万元，为我县脱贫攻坚取得阶段性胜利提供了资金保障。全县农林水事务支出51,896万元，重点投向农业农村基础设施、农业产业化、高标准农田等，有效提升农业产业发展水平。启动实施边境县村级“四位一体”建设试点项目1个、“一事一议”财政奖补17个，进一步改善农村人居环境。及时足额兑现各项涉农补贴，2018年共兑付涉农补贴4,031万元，涉及农户48,470户，稳步提升农民生活质量。二是落实教育精准脱贫，继续推进均等化发展，全县教育支出52 ,866万元。进一步完善城乡义务教育经费保障机制，稳步提高保障水平，统一城乡义务教育学校、学前教育阶段及高中阶段生均公用经费基准定额标准，实现义务教育寄宿学生生活费补助全覆盖，确保全县农村义务教育学生营养改善计划工程的顺利实施。率先实施14年免费教育。保障学前教育、普通高中阶段及中等职业学校贫困学生资助政策落实。加快推进“全面改薄”及中小学校舍维修改造长效机制项目，年内共完成23所学校建设，义务教育阶段学校办学条件得到改善。三是完善社会保障体系建设，筑牢社会保障底线，全县社会保障和就业支出完成41,745万元。稳步提高社会保险待遇水平，完成机关事业及企业退休人员待遇调整并按时足额发放。足额安排机关事业单位社会保险缴费。进一步加强城乡社会救助工作，继续提高城乡低保保障标准和补助水平，城市低保月人均补助水平提高25元，达到353元，农村低保月人均补助水平提高35元，达到203元。认真落实就业创业的各项财税扶持政策，促进再就业。四是支持医药卫生体制改革，提高群众健康保障水平，医疗卫生和计划生育支出18,809万元。进一步完善覆盖城乡居民的医疗保障体系，提高财政对城乡居民基本医疗保险基金补助标准，补助标准达每人每年490元，保障25.28万农村和城镇居民基本医疗保险待遇。落实政府办医责任，县级公立医院改革实现全覆盖，积极推进分级诊疗制度建设，支持开展紧密型县乡村医疗服务一体化管理工作，促进基本公共卫生服务均等化，人均基本公共卫生服务经费财政补助标准提高到每人每年55元。全面贯彻《云南省健康扶贫30条措施》，严格落实“四重保障”，确保大病专项集中救治覆盖所有患大病的建档立卡人口。五是切实维护边境安全、边疆稳定。加大对边境村委会基础设施投入，强化禁毒防艾工作，进一步构建边境维稳长效机制，全力保障边境地区社会安全稳定。六是支持文化体育事业，文化体育与传媒支出1,700万元。继续支持国家重点公共文化服务工程，认真落实“两馆”免费开放政策，保障人民群众均等享受公共文体服务。进一步加大对优秀传统文化保护与传承工作的支持力度。

3．全力以赴，扎实推进财税改革。一是深化预算管理。进一步推进预算管理改革，健全财政涉农资金统筹使用、存量资金与预算安排相结合、年初可用财力与新增债券资金统筹安排的机制。二是深入推进政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算公开，实现公开全覆盖。三是做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作。严格落实相关政策，规范地方政府举债行为，争取地方政府债券置换资金18,601万元，用于置换地方政府存量债务，强化置换债券资金使用监管，有效降低地方政府债务风险。建立健全地方政府债务预警机制，清理纠正违法违规举债担保行为，切实维护政府信用。四是全面推进全县国库集中支付电子化管理改革，构建全面、系统的国库现金管理制度保障体系。五是进一步加强财政资金监管。先后就部门财务管理、预决算真实性、中央财政扶贫资金等工作开展专项检查或核查，督促相关部门严肃财经纪律，依法依规使用资金。及时纠正和查处各种违规滞留财政资金行为，建立财政存量资金动态跟踪监控分析机制，对符合政策应收回的坚决收回，全年共收回财政存量资金34,855万元，统筹用于脱贫攻坚、经济社会发展等重点支出，充分发挥财政资金效益。

在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，财政工作还面临诸多困难和挑战：一是收入方面。财源建设滞后，财政收入增长乏力，财源培植及收入质量改善任重道远；二是支出方面。脱贫攻坚、社保缴费、民生保障以及落实增资政策等刚性支出增长较快，财政收支平衡压力大；三是预算绩效方面。财政资金管理使用还存在资金闲置和效益低下的情况，预算编制、执行、监督约束机制有待加强；四是政府债务方面。地方政府债务风险总体可控，但历史欠账多，区域性风险化解的压力较大。针对这些困难和问题，我们将在今后工作中采取强有力的措施认真加以解决。

二、2019年地方财政预算草案

（一）预算编制指导思想及原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会、中央经济工作会以及省、市财政工作会议精神和县委县人民政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以加快建设现代财政制度为重点，落实《中华人民共和国预算法》和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，量入为出，量力而行。全面实施预算绩效管理，提高预算管理水平和政策实施效果，强化地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，促进全县经济跨越发展。

基本原则：一是加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；二是加强财政专项资金管理，建立项目库及管理制度；三是防范债务风险，有序化解存量债务，推进平台市场化转型；四是全面实施预算绩效管理，建立绩效评价与预算安排挂钩机制，提高财政资金使用效益；五是加强预算公开，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

（二）全县收支预算

1．一般公共预算。全县一般公共预算收入44,900万元，比上年快报数42,361万元增长6%，其中税收收入完成25,900万元，非税收入完成19,000万元。全县一般公共预算支出安排306,800万元（含上级专项补助收入），比上年快报数292,238万元增长5%。

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入44,900万元，上级补助收入228,089万元，地方政府一般债券转贷收入9,200万元，调入资金36,600万元，调入预算稳定调节基金1,314万元，上年结转797万元，收入总计320,900万元。一般公共预算支出306,800万元，上解支出4,900万元，地方政府一般债券还本支出9,200万元，支出合计320,900万元。全县财政收支平衡。

2．政府性基金预算。全县政府性基金预算收入37,580万元，比上年快报数21,980万元增长71%。全县地方政府基金预算支出2,948万元，比上年快报数3,056万元下降4%。全县政府性基金预算收入增加的主要原因是2019年国有土地使用权出让收入预计比上年增收，城乡建设用地增减挂钩政策性收入预计比去年增加。

全县政府性基金预算平衡情况是：本年政府性基金预算收入 37,580万元，上级补助收入2,000万元，上年结余68万元，地方政府一般债券收入1,000万元，收入总计40,648万元。基金支出2,948万元（含上级专项补助支出），调出资金36,600万元，地方政府一般债券支出1,000万元，支出总计40,548万元，年末结余100万元。全县政府性基金收支平衡，略有结余。

3．社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入74,263万元，较上年快报数65,288万元增长13.7%，其中：本年基金保险费收入42,239万元，利息收入403万元，财政补贴收入13,046万元，上级补助收入18,227万元，转移收入220万元，委托投资收益128万元。全县社会保险基金预算支出70,619万元，较上年快报数68,370万元增长3.3%，其中：本年保险待遇支出57,961万元，上解上级支出12,598万元，转移支出60万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余3,644万元，年末滚存结余37,211万元。

4．国有资本经营预算。由于我县国有企业实力较弱，多数属于政策性亏损企业，暂不具备编制国有资本经营预算收入和支出的条件，2019年国有资本经营预算暂不编制。

（三）地方财政税收增收留用及以奖代补

根据《临沧市人民政府关于印发临沧市地方财政税收增收留用及以奖代补暂行办法的通知》和《临沧市财政局关于印发临沧市地方财政税收增收留用及以奖代补结算办法的通知》要求，2018年经与市财政局结算，我县增收留用1,085万元，以奖代补417万元（其中：乡（镇）282万元），增收留用及以奖代补县级部分共计1,220万元已在2018年末用于平衡财力。以奖代补乡（镇）部分282万元，因我县未制定具体结算办法，为优化收入结构，提升收入质量，专项用于各乡（镇）发展产业和培植财源。

按照《中华人民共和国预算法》规定，在2019年预算年度开始和县人民代表大会批准预算之前，为确保全县正常运转，县财政已将必须支付的基本支出提前下达到各部门。同时，为加快财政支出进度，按照要求已将市财政提前下达的转移支付纳入年初预算统一编制。

三、2019年财政工作重点

2019年，我们将围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财，合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标圆满完成。

（一）突出“质效”培财源，推动经济高质量发展。一是用好用活产业类资金，发挥财政资金引导作用，吸引社会资本投入，促进经济转型升级，培育壮大基础财源。突出产业类资金使用绩效，重点支持税收贡献大、成长性好、社会效益高的企业，支持做大做强蔗糖、烤烟、茶叶等支柱产业。二是落实勤征细管举措，加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，依法依规、有序有力组织税收和非税收入入库。三是全力争资立项，科学制定争资目标，积极研究政策走向，打造精品项目。有效传导压力和动力，力争向上争取资金25.7亿元以上。

（二）优化结构与保障重点并进，坚持不懈惠民生。一是优先保障“三保”支出，严格控制预算追加，在优先足额保障人员支出和机构运转后，重点向乡村振兴、“五网”建设、生态文明建设、产业转型升级、沿边对外开放、保障和改善民生等倾斜。二是继续加大农业产业化发展投入，找准重点，加大对农业基地建设投入。三是继续促进教育均衡发展，以薄弱学校改造为重点，继续改善办学条件。四是继续完善社会保障制度，进一步深化医疗卫生体制改革，落实政府办医责任。积极推进健康扶贫。不断完善覆盖城乡居民的医疗保障体系，提高人民健康和医疗卫生水平。稳步推进农村低保减量提标，继续提高农村低保最低保障标准和补助水平。

（三）规范举债与化解存量并用，争取政府债券保重点。一是规范地方政府融资行为，认真落实上级举债融资有关规定，杜绝违规融资、违规担保、违规政府购买服务等行为。做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作，严禁违法违规超限举债。积极探索还本付息预拨机制，着力构建良好的还本付息体系。二是积极争取上级债券资金支持，加快推进全县重点项目、重点工程建设。做好专项债券发行前期工作，建立和完善专项债券项目库，加强专项债券发行前期业务培训。努力打造融资平台，做好企业债券发行工作。加强与省农发行汇报对接，围绕土地做好农村基础设施建设、产业扶贫、乡村振兴等项目合作。三是规范地方政府债务管理，制定债务化解规划和应急预案，积极化解存量债务，建立健全债务风险预警机制，稳步推进地方政府债务信息公开，切实防范和化解财政金融风险，维护政府金融信用。

（四）强化监管与绩效提升并行，深化改革促发展。通过全面深化财税体制改革，加快完善和落实各项改革措施，着力提高依法理财水平。一是全面推动行政事业单位政府会计制度改革和开展县乡财政体制改革试点。继续深化全口径预算管理改革成果，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是继续盘活整合资金，加强政府性基金预算与地方一般公共预算的统筹，提高预算支出执行的约束力，构建全覆盖的财政监督格局。建立财政结余结转资金定期清理机制，统筹用好结余结转资金，不断提高资金使用效益。三是继续硬化预算执行管理和打造透明预算，坚持先有预算，后有支出。进一步细化政府预决算和部门预决算公开内容，加大“三公”经费公开力度。大力压缩一般性支出，努力降低行政运行成本。四是切实加快建设绩效预算，逐步构建预算绩效管理考核、激励和问责机制，适时开展部门预算绩效管理年度考核。五是强化财政监督检查，逐步建立财政性资金事前、事中、事后相衔接的监督机制。五是建立健全财政内控制度，牢固树立法治意识，始终坚持依法行政、依法理财，把《中华人民共和国预算法》作为从事财政管理工作的行为准则，自觉接受监督，规范权力运行，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和规范化。

各位代表，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委、县人民政府的领导下，自觉接受县人大监督，虚心听取县政协意见建议，不忘初心、牢记使命，改革创新、真抓实干，为耿马跨越发展作出新的贡献。

耿马自治县2019年政府预算公开表.xlsx

耿马自治县2019年政府预算重大政策和重点项目等绩效目标说明.docx

大会秘书组 2019年2月

监督索引号53092600100010111