监督索引号53092600156101000

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况表

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定，落实科学发展观，坚持以人为本，制订本乡的工作目标、发展规划和实施办法，并组织实施。

2.以经济建设为中心，加强农村基层基础系列化建设，强化机关干部作风，增强服务意识，提高办事效率，促进农村经济发展。

3.执行本级党代会和人民代表大会的决议，执行上级党政机关的决定和命令，保证其在本行政区域内的贯彻执行。

4.加强党的建设，做好党的工作；加强勤政、廉政建设；加强干部队伍的管理，充分发挥基层党组织的核心领导作用。

5.制定本行政区域内的经济和社会发展规划，并组织实施。

6.强化社会治安综合治理，依法治乡，建设文明乡，打击犯罪，稳定社会秩序。

7.管理好本行政区域内的科学、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政、统战、侨务、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作。

8.加大辖区人力资源开发，收集和传播经济信息，组织各行各业，为企业和合作经济组织服务，管理和推广科学技术成果。

9.指导村民委员会发挥群众组织的自我教育、自我管理、自我建设、自我服务作用。

10.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.严格按照县委、县政府的工作部署要求，进一步提高政治站位，深入推进基层党组织体系和社会治理体系“两网融合”，优化设置“五级网格”，按照“多网合一、一网统管”的要求，健全五级网格。全乡共设268个网格，其中：一级网格1个，二级网格5个，三级网格18个，四级网格45个，五级网格199个（党员中心户），共设网格长及网格员269名。

2.始终把守住不发生规模性返贫底线作为重大政治任务，严格落实“四个不摘”、“三个落实”工作要求，全面推进“一平台，三机制”建设。把项目建设作为跨越发展的重要抓手，秉持城乡一体化发展理念，科学谋划、合理布局、优化配套，持续加大向上争取项目资金，为推动芒洪跨越发展奠定坚实基础。

3.厉行节约，最大限度严控支出 。一是严格控公务制接待费、会议费支出及公车运行维护费支出；二是进一步完善政府采购，所有办公用品都通过政府采购；三是严格按照编制数控制单位人员；四是狠抓支出管理，重点支出保障有力。为保障人员工资、社会保障、政权运转和事业发展等重点支出，2022年我们按照公共财政的原则，采取预算足额安排、资金优先调度、积极争取上级扶持等方式，大力筹措资金，加大了保障力度。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政办公室、基层党建综合办公室、经济发展办公室、社会事务和社会治安综合治理信访办公室、乡村振兴办公室；所属单位7个，分别是：财政所、农业农村服务中心、林业草原服务中心、水务服务中心、文化和旅游广播电视体育服务中心、村镇规划服务中心、社会保障服务中心。

（二）决算单位构成

纳入临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，其他单位1个。是：耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年末实有人员编制52人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制1人），事业编制30人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员1人），事业人员26人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

本部门2022年没有政府性基金预算财政拨款收入也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年度收入合计18741559.02元。其中：财政拨款收入18616059.02元，占总收入的99.33%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入125500元，占总收入的0.67%。与上年相比，收入合计增加4954368.91元，增长35.93%。其中：财政拨款收入增加5372668.91元，增长40.57%；上级补助收入增加0元，占总收入的0%；事业收入增加0元，占总收入的0%；经营收入增加0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入增加0元，占总收入的0%；其他收入减少418300元，下降76.92%。收入增加的主要原因是：本年度项目建设增加，与项目建设相关收入增加，例如：科且村、新联村基础设施建设项目收入增加4430000元、新联村魔芋种植项目收入增加400000元、新联村光允寨搬迁点农户用房提升改造项目增加500000元等，导致本年度收入高于上年度。

二、支出决算情况说明

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年度支出合计18750475.02元。其中：基本支出10410373.02元，占总支出的55.52%；项目支出8340102元，占总支出的44.48%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加4214922.58元，增长29%。其中：基本支出增加90032.58元，增长0.87%；项目支出增加4124890元，增长97.86%；上缴上级支出增加0元，占总支出的0%；经营支出增加0元，占总支出的0%；对附属单位补助支出增加0元，占总支出的0%。支出增加的主要原因是：本年度项目建设增加，与项目建设相关支出增加，例如：科且村、新联村基础设施建设项目支出增加4430000元、新联村魔芋种植项目支出增加400000元，导致本年度支出高于上年度。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10410373.02元，比上年同期增加90032.58元，同比增长0.87%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9701422.99元，占基本支出的93.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费708950.03元，占基本支出的6.81％。平均工资福利支出8062635.19元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8340102元，比上年同期增加4124890元，同比增长97.86%。其中：基本建设类项目支出212250元。2022年项目包括：

1.耿财乡〔2022〕1号芒洪民族乡专项工作经费，本年收入87990元，本年支出87990元，主要用于办公费。

2.耿财预发〔2022〕10号、临财预发〔2021〕70号芒洪乡财政所公共服务能力提升项目专项资金，本年收入212250元，本年支出212250元，主要用于财政所办公设备购置、大型修缮费用。

3.耿财社〔2022〕130号2021年省级疫苗接种经费，本年收入31520元，本年支出31520元，主要用于疫苗点宽带费600元，购买疫苗接种医疗物资4400元，疫苗期间伙食支出26520元。

4.耿财预发〔2022〕1号、耿财乡〔2022〕79号疫情防控工作经费，本年收入143385元，本年支出143385元，主要用于劳务费10000元、疫情防控期间物资采购及伙食开支133385元。

5.耿财预发〔2022〕1号爱国卫生七个专项行动项目专项资金，本年收入150000元，本年支出150000元，主要用于垃圾车燃油费及维修费11840元、购买环卫工具23130元、新建垃圾池及发放环卫工人工资补助115030元。

6.耿财预发〔2022〕1号2021年烤烟生产奖励专项资金，本年收入240000元，本年支出240000元，主要用于办公费103746元、电费1181.22元、邮电费16704元、劳务费38368.78元、其他交通费27600元、生活补助2400元、2022年芒洪乡烤房维修工程款50000元。

7.芒政发〔2021〕1号抗旱应急工程，本年收入4788元，本年支出4788元，主要用于质保金。

8.耿财农〔2022〕144号以工代赈项目（渠道修复）专项资金、耿财乡〔2022〕7号太阳能路灯建设缺口专项资金、耿财农〔2022〕70号2022年中央财政衔接乡村振兴补助资金、耿财乡〔2022〕65号光允寨农房功能提升项目资金，本年收入1250000元，本年支出1250000元，主要用于新联村光允寨易地扶贫搬迁农房改造购买材料费用500000元、太阳能路灯安装及渠道修复支出750000元。

9.耿财农〔2022〕144号以工代赈项目资金 耿财农〔2022〕40号产业扶持项目补助资金、产业路建设补助资金、魔芋种植补助资金、基础设施建设补助资金、烤烟房建设项目补助资金 耿财农〔2022〕41号2022年省级衔接乡村振兴专项资金，本年收入4830000元，本年支出4830000元，主要用于科且村、新联村基础设施建设项目4430000元、新联村魔芋种植项目400000元。

10.耿财预发〔2022〕1号开展脱贫攻坚项目森林植被恢复专项资金、基础设施建设补助资金 耿财预发〔2022〕1号耿财乡〔2022〕79号脱贫攻坚后续相关费用专项资金 耿财乡〔2022〕35号脱贫攻坚期间太阳能路灯安装经费，本年收入880169元，本年支出880169元，主要用于缴纳森林植被恢复费180469元、基础设施建设699700元。

11.耿财农〔2022〕1号2021-2022年度冬春救助补助资金，本年收入150000元，本年支出150000元，主要用于发放芒洪乡2021-2022年冬春救助补助资金。

12.耿财农〔2022〕74号2022年省级冬春救助补助资金，本年收入40000元，本年支出40000元，主要用于发放芒洪乡2022年省级冬春救助补助资金。

13.耿财农〔2022〕61号2021年中央自然灾害救助抗旱专项资金、耿财农〔2022〕64号2022年防汛抗洪地质灾害防灾减灾及应急管理经费、耿财乡〔2022〕48号2022年防汛减灾救灾应急抢险专项资金，本年收入320000元，本年支出320000元，主要用于芒洪村道路塌方清理保通机械台班费70000元、购买防汛抗旱物资及购买水管费用20000元、生活补助150000元，新联村、芒洪村道路沟渠塌方清理保通机械台班费80000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年度一般公共预算财政拨款支出18616059.02元，占本年支出合计的99.28%。与上年相比增加4587518.58元，增长32.7%，较上年相比增加的主要原因：本年度项目建设增加，与项目建设相关支出增加，例如：科且村、新联村基础设施建设项目支出增加4430000元、新联村魔芋种植项目支出增加400000元，导致本年度支出高于上年度。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5010274.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.91%。主要用于人员经费4226274.83元、公用经费483759.48元、项目支出300240元。比上年同期减少213158.12元，同比下降4.08%，主要原因是：本年度办公费、出差费等公用经费减少。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出355409.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.91%。主要用于事业人员基本工资111048元、津贴补贴64101.18元、绩效工资165643.44元、办公费9900元、工会经费4716.48元。比上年同期增加59521.73元，同比增长20.12%，主要原因是：本年度绩效工资增加。

8.社会保障和就业（类）支出1691275.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.09%。主要用于事业人员基本工资140094元、津贴补贴96027.02元、绩效工资265947.18元、机关事业单位基本养老保险缴费992524.96元、其他社会保障缴费23502.17元、办公费11500元、电费2500元、工会经费7017.84元。退休费150457.2元、生活补助1705.2元。比上年同期增加331211.02元，同比增长24.35%，主要原因是：本年度养老保险基数调整后缴费金额增加。

9.卫生健康（类）支出711267.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.82%。主要用于职工基本医疗保险缴费445078.46元、其他社会保障缴费18084元、劳务费10000元、其他商品和服务支出164905元、生活补助73200元。比上年同期增加126523.16元，同比增长21.64%，主要原因是：本年度疫情防控工作经费增加。

10.节能环保（类）支出150000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于办公费。比上年同期减少50000元，同比下降25%，主要原因是：本年度提升人居环境专项资金和爱国卫生七个专项行动项目专项资金减少。

11.城乡社区（类）支出90000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于生活补助。

12.农林水（类）支出9539713.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.24%。主要用于事业人员基本工资790233元、津贴补贴417295.97元、绩效工资1038679.38元、办公费151446元、电费4931.22元、邮电费26704元、劳务费38368.78元、工会经费31886.23元。其他交通费用27600元、生活补助2400元、基础设施建设5630169元、其他资本性支出1380000元。比上年同期增加3926563.79元，同比增长69.95%，主要原因是：本年度2022年中央以工代赈项目资金及2022年省级衔接乡村振兴项目资金增加。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出558119元，占一般公共预算财政拨款总支出的3%。主要用于住房公积金缴费。比上年同期增加89357元，同比增长19.06%，主要原因是：本年度住房公积金基数调整，缴纳金额增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出510000元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.74%。主要用于劳务费70000元、其他商品和服务支出20000元、生活补助300000元、个人农业生产补贴40000元、大型修缮80000元。比上年同期增加310000元，同比增长155%，主要原因是：本年度冬春救助及2022年防汛抗洪地质灾害防灾减灾经费较上年增加。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。与上年相比无变化。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为53077元，支出决算为53077元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算20000元，占总支出决算的37.68%；公务接待费支出决算33077元，占总支出决算的62.32%，具体是国内接待费支出决算33077元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为53077元，支出决算为53077元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，年初预算数为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为20000元，年初预算数为20000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为33077元，年初预算数为33077元，完成年初预算的100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：我单位严格贯彻落实过“紧日子”思想要求，加强“三公”经费管理，将“三公”经费严格控制在预算范围内，故本年度“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少4996.01元，下降8.6%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，较上年无变化；公务用车购置费支出决算0元，较上年无变化；公务用车运行维护费支出决算为20000元，比上年减少13973.01元，下降41.13%；公务接待费支出决算为33077元，比上年增加8977元，增长37.25%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格按照厉行节约要求，缩减“三公”经费开支。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。与上年相比无变化。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展乡村振兴等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待55批次（其中：外事接待0批次），接待人次420人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级有关单位到芒洪乡开展工作调研、乡村振兴业务指导等活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡2022年机关运行经费支出483759.48元（其中：行政单位483759.48元，参照公务员法管理事业单位0元），比上年减少119471.55元，下降19.81%,主要原因是在保证本部门正常运转的前提下，严格执行国家厉行节约的要求，减少公务活动开支，严控人员、办公经费支出。本部门机关运行经费主要用于机关正常运转的办公费、水电费、维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡资产总额5318267.61元，其中，流动资产3461375.32元，固定资产1855434.24元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1458.05元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加695019.95元，增长15.03%，其中固定资产减少250292.93元，下降11.89%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额41880元，其中：政府采购货物支出41880元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

我单位绩效评价工作小组按照省财政厅整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我单位严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，总体效果较好。整体支出绩效综合评价得分96分，自评等级为“优”。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600156101111