监督索引号53092600432700401000

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度部门决算

目录

第一部分 耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站概况

一、主要职能

（一）主要职能

耿马县畜牧技术推广站，作为耿马县农业农村局的下属事业单位，主要履行以下职责：

1.拟订全县畜禽品种改良规划、技术方案、技术路线，经批准后负责组织实施。

2.负责全县畜禽新品种引进试验示范和推广、畜禽品种改良、畜牧技术推广、饲草饲料技术推广工作。

3.负责全县畜禽种质资源保护与开发利用、牧草及其它饲料植物种质资源保护与开发利用。

4.负责全县种畜禽技术培训和指导。

5.拟订并组织实施全县饲草饲料种植技术方案、技术路线，负责引进优良饲草饲料进行试验、示范和推广，指导全县种草项目及饲草饲料开发、青贮氨化利用等饲草饲料技术推广、培训、宣传工作。

6.负责全县畜牧科技推广技术培训和科普宣传工作。

7.完成县农业农村局和上级机关交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.抓好畜牧项目的实施。

（1）耿马县孟定镇色树坝村肉牛标准化养殖示范基地建设项目。完成项目实施拟定，经县农业农村局委托实施。项目计划新建标准化牛舍550平方米、青贮窖400立方米、三级化粪池20立方米,堆粪场30平方米，及水电路等基础设施建设。计划投资56.65万元（全部为财政资金）。目前，项目完成标准化牛舍550平方米、青贮窖400立方米、三级化粪池20立方米,堆粪场30平方米，项目建设任务已全部完成，于2022年3月通过验收并于2022年5月移交孟定镇。

（2）耿马自治县肉牛优势特色产业集群项目。项目计划分年度建设标准化肉牛养殖示范场5个，项目计划总投资15690万元，根据《云南省农业农村厅 云南省财政厅关于印发优势特色产业集群项目及资金管理暂行办法的通知》（云农绿〔2020〕9号）文件，申请中央财政资金2950万元、占总投资18.8%，企业自筹12740万元、占总投资81.2%。

2021年度项目分2个乡镇组织实施：一是耿马县勐撒镇城子标准化肉牛养殖示范场建设项目：流转土地282亩；新建育肥牛舍14849.6㎡，隔离牛舍1274.44㎡，饲料库1515.28㎡，后备牛舍4789.05㎡；新建其他配套2979.41㎡，开展“三通一平”和排污管网铺设，带动扶持农户120户。二是耿马县四排山乡关弄标准化肉牛养殖示范场建设项目：流转一期土地480亩；育肥牛舍16160.13㎡，隔离牛舍1878.89㎡，饲料库2738.89㎡，后备牛舍8135.08㎡；新建其他配套2917.28㎡，开展“三通一平”和排污管网铺设，带动扶持农户180户。目前，项目已完成实施， 2021年度项目于2022年6月完成县级初验，于2022年7月完成市级复验工作。

（3）耿马自治县2021年基础母牛扩群提质项目。项目计划新增犊牛1.5万头，按照“先增后补、见犊补母”的原则，每产1头犊牛母牛补助720.667元。项目计划投资1081万元，用于产犊母牛补助。项目于2022年6月30日完成实施，初步统计全县完成新增犊牛1.6019万头，目前正在进行县级核查，待验收。

（4）耿马自治县2022年粮改饲项目。项目计划订单种植2.0002万亩青贮玉米，收储全株青贮玉米6.0006万吨。投资财政资金200万元，全部用于全株青贮玉米收储补助。目前，完成订单种植青贮玉米2.54万亩，收储8.25万吨，项目实施主体材料收集汇总中。

（5）完成“阳光云财一网通”2022年全株玉米收储补奖项目申报。按照《云南省农业农村厅 云南省财政厅关于印发云南省支持肉牛产业加快发展若干措施奖补资金申报指南的通知》（云农牧〔2020〕42号）文件要求，已完成申报耿马县全株青贮玉米奖补3个养殖场的县、市验收，共验收全株青贮玉米20415.9096吨，其中：耿马新大康牧业有限公司2692.2216吨、耿马鸿富欣牧业有限公司6024.168吨、耿马鹏铭牧业有限公司11699.52吨。

2.全力推进畜种改良工作

（1）生猪品种改良工作。2022年完成生猪改良3.5724万窝，其中：完成人工授精2.4292万窝，建立健全了全县生猪三群一网（核心群、扩繁群、生产群和人工授精网点）繁育体系。

（2）肉牛品种冻精改良工作。全县肉牛冻精主要品种有：西门塔尔、云岭牛、安格斯、婆罗门、短角、利木赞、摩拉水牛7个品种。共设立肉牛冻精改良点9个，2022年完成肉牛冻精改良8901头，新增冻改犊牛9468头。

（3）计划完成肉牛冻精改良点种畜禽经营许可证核发1家并完成肉牛冻精改良示范点创建工作。按《临沧市农业农村局关于印发<临沧市肉牛冻精改良点规范化创新实施方案>的通知》（临农发〔2022〕49号）文件要求，我县计划2022年完成肉牛冻精改良点种畜禽经营许可证核发1家，同时完成肉牛冻精改良示范点创建1个。

3.保险工作

2022年繁母猪保险、育肥猪保险工作因县级批复较晚，导致我县保险工作起步较晚。为了把2022年能繁母猪、育肥猪保险惠农政策落到实处，切实做好政策性保险收缴工作，县农业农村局、县财政局、县地方产业办、人保财险公司四部门联动加强能繁母猪保险的政策宣传，下发《耿马自治县2021-2023年度五个政策性保险工作实施方案》（耿农联发〔2022〕13号）文件，不断规范、加强工作的宣传与落实，让农户对此项惠农政策了解的更透彻。

4.积极开展畜禽养殖技术推广、培训、指导

针对当前养殖发展趋势和养殖户需要，及时上门开展技术指导（主要是养殖场址选择、规划、布局、畜舍设计、养殖技术等），引导养殖户结合自身实际合理确定发展方向、投资规模，为养殖户把好关，避免不必要的投资，减少损失。2022年，开展三期160人次的肉牛养殖技术培训，入户指导46户养殖户粪污资源化设施建设和利用，发放宣传资料122份。

5.推广优质饲草种植增加饲草量

一是推广人工饲草种植，增加可食饲草面积，保留多年生牧场2.58万亩、推广种植全株玉米2.8万亩；二是加强蔗稍等作物秸秆和全株青贮玉米的青贮氨化饲料制作应用推广，推广制作青贮料21.95万吨。

6.提升人居环境及畜禽养殖废弃物资源化利用工作

按照省市要求，积极开展此项工作。一是推进“人畜分离、集中建圈”。二是加强标准化建设，提升粪污处置设施化水平。三是种养结合加大养殖废弃物肥料化利用，推进全县粪便综合利用率。四是加强畜禽粪污资源化利用培训、宣传。五是随着云南沃普农农业生物科技有限公司有机肥加工投产，将进一步推动畜禽粪污资源化利用水平。五是开展畜禽粪污资源化利用现场调查工作。调查散养户15户，其中有1户养殖圈舍未硬化，8户肉牛养殖户中1户养殖户建有污水收集池，7户生猪养殖户只有简易的污水收集池堆粪场硬化程度不高，15户调查户的平均粪污资源化为85.2%，饲养肉牛为主养殖户8户的平均粪污资源化利用率为91.1%，饲养生猪为主养殖户7户的平均粪污资源化利用率为80.1%。调查规模养殖场5户，规模养殖场对畜禽养殖粪污收集设施重视程度高，对粪污收集设施进行了硬化，堆粪场建有顶棚，液体粪污收集池的储存量达到设计饲养规模的存储期，畜禽养殖粪污的利用率达到90%以上。

7.畜禽养殖标准化示范场创建工作

根据《临沧市农业农村局转发关于开展 2022 年畜禽养殖标准化示范创建活动文件的通知》（临农牧〔2022〕3号）文件要求，我县积极筛选全县畜禽规模养殖场，上报达到创建要求的肉牛规模养殖场耿马鸿富欣牧业有限公司1户， 2022 年底到期并有意愿继续创建的国家级肉牛示范场云南七彩田园牧业有限公司1户。于2022年7月（云南七彩田园牧业有限公司）、9月（耿马鸿富欣牧业有限公司）通过国家级、省级现场验收创建工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，包括：办公室,所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1. 耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度无政府性基金预算财政拨款收入与支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入与支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度收入合计1,507,538.53元。其中：财政拨款收入1,418,945.23元，占总收入的94.12%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入88,593.3元，占总收入的5.88%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度支出合计1,408,066.10元。其中：基本支出1,014,878.10元，占总支出的72.08%；项目支出393,188.00元，占总支出的27.92%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

（一） 基本支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,014,878.10元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出997,506.63元，占基本支出的98.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费17,371.47元，占基本支出的1.71％。人均公用经费支出约2,895.24元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出393,188.00元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：2017年草原生态保护补助奖励资金379,054.00元，完成多年生人工草地建设1400亩，天然草地改良7000亩；牛羊棚圈建设5000平方米，青贮窖建设2400立方米，划区轮牧围栏建设5400亩，购置饲草加工机械2台。孟定镇色树坝肉牛养殖项目工作经费13,954.00元，完成项目前期工作开展。2017年中央农业转变方式工作经费180元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站部门2022年度一般公共预算财政拨款支出1,393,932.10元，占本年支出合计的99%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

8.社会保障和就业（类）支出283,376.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.33%。主要用于事业单位离退休支出124,917.00元、养老保险缴费支出128,086.88元。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

9.卫生健康（类）支出55,905.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.01%。主要用于事业单位医疗支出52,185.12元、 大病保险缴费支出3,720.00元。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

12.农林水（类）支出1,002,082.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.89%。主要用于工资福利支出605,656.92元、公用经费支出17,371.47元、2017年草原生态保护补助奖励资金项目支出379,054.00元。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

19.住房保障（类）支出52,568.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。主要用于住房公积金缴配52,568.00元。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比分析情况。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况。其中：因公出国（境）费支出决算0元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况；公务用车购置费支出决算0元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况；公务用车运行维护费支出决算0元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况；公务接待费支出决算0元，本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况。

本年度本单位未编制政府性基金预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出，故政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出为0元。
本年度本单位未编制国有资本经营预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，故国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站资产总额475,513.25元，其中，流动资产475,513.25元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。本单位本年度为部门决算新增单位，故与上年度无对比情况分析。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

通过开展全县畜禽新品种引进试验示范和推广、畜禽品种改良、畜牧技术推广、饲草饲料技术推广工作、开展全县畜禽种质资源保护与开发利用、牧草及其它饲料植物种质资源保护与开发利用、种畜禽技术培训和指导工作。开展全县饲草饲料种植技术方案、技术路线，负责引进优良饲草饲料进行试验、示范和推广，指导全县种草项目及饲草饲料开发、青贮氨化利用等饲草饲料技术推广、培训、宣传等工作后。取得成效:一是畜牧业饲养规模不断扩大，专业化生产进一步提高；二是畜牧业整体效益显著，在县域经济中进一步突出；三是顺应农村经济发展，增加农民收入；四是各项工作开展良好，获得服务对象的一致好评。

首先，通过开展绩效评价，充分认识到绩效评价在项目实施过程的引领作用，并在内部公开绩效评价结果，对资金的使用情况和取得成效进行了分析，查找存在问题及原因，从而达到强化支出责任，达到提高财政资金效益的目的，为部门下一步项目实施提供经验和总结。其次，将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，提高预算制定的科学性和有效性。再次，根据财政的要求在政府门户网站公布自评报告，接受社会大众的监督。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

耿马傣族佤族自治县畜牧技术推广站2022年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092600432700401111